中小城市商业银行在经营发展中面临的风险分析

2014-06-13李妍君

时代金融 2014年6期

李妍君

（西南财经大学，四川成都 610000）

城市商业银行是我国银行业金融机构的重要组成部分和特殊群体，由于其产生的历史原因和我国金融事业发展环境较为特殊，城市城市商业银行不仅面临普通商业银行经营过程中所存在的各种风险，还面临着其他独有的风险。随着利率市场化改革的不断推进以及城市商业银行的发展与改革。认识和重视自身所面临的各种潜在风险，对于处在转型发展中的中小城市商业银行尤为重要。

一、我国中小城市商业银行主要的风险特征

（一）公司治理不完善，合规风险突出

一是是股权结构不合理，内部控制和风险管理薄弱。二是有的行存在执行董事、独立董事、监事等缺失的现象，风险管理机制并不健全。风险管理职能通常都集中在高级管理层，职责的划分并不是很清晰，决策权与经营权没有做到有效分离，造成总行、支行以及支行各部门相互合作与制衡的机制较为薄弱，导致银行整个风险控制链条比较松散。

（二）定位不清晰，战略风险突出

一个企业没有战略或者有战略不执行是可怕的，但是让企业去执行错误的战略更可怕。受近年来较宽松的外部管理环境以城市商业银行在改制后的灵活管理，部分活跃的城市商业银行发展迅速，银行金融机构市场份额占比由2003 年的5.3%，迅速提升到2012年末的9%。但是这样的发展速度是否可持续，经济环境是否持续宽松、银行经营权是否长期垄断等这些都城市商业银行面对经营发展需要认清的问题。

很多城市商业银行本末倒置，本应大力发展本属于自己市场分内的各项特色业务，却毫无规划、不计经营成本、不顾金融法律法规地与其他商业银行争夺地盘资源，导致基本需求无法满足，业务特色尚不突出，银行发展受到严重制约。经营发展问题中的问题暴露更加显现，如渤海银行南京分行、齐鲁银行票据诈骗案的背后绝不仅仅是业务管理与人员素质的问题，而是银行的战略导向和市场定位的问题。

发展战略目标定位不明晰，风险管理基础薄弱。由于行都被骗过，根本原因就在于我国缺乏健全的金融监管机制，监管条件的放宽与自身实力的增强，城市商业银行在金融风险控制机制不理想的状态下，盲目地超速地涉足不曾涉足的领域）然而，如果没有清醒的头脑准确地行缺少应有的约束，对银行间恶性竞争的监管力度不大。

（三）内控制度建设滞后，管理风险突出

一是内控机制有效性不足。一方面是城市商业银行普遍存在地方政府“一股独大”的现象，在公司治理结构上难以形成有效的制衡架构；另一方面是普遍缺乏有效的约束管理机制，城市商业银行内控体系建设落后，内部控制针对性较差，在实际工作中难以有效实施。同时，有些规章制度执行力度大打折扣。二是内部控制文化尚未形成。内部控制需要高级管理层董事会各部门、各级别人员共同协作共同完成，一枝独秀很难发展。银行高层管理者对内部控制的重要性和必要认识不足。在跨区域经营的过程中，有些银行存在“重业务发展、轻内部控制管理”的现的业务，三是风险识别与评估系统不健全。随着金融市场开放程度内部控制是企业长期经营实践的结晶，是进行现代化管的不断提高，城市商业银行为占领并扩大市场份额，不断推出理的客观要求和可靠保证。四是内部控制制度执行不力，金融监管不到位。健全或存在漏洞是管理效率低下以及案件发生的重要原因，在管理中建立健全内部控制制度固然重要，而认真贯彻制度更因，商业银行要对现有的各种规章制度进行认真研究梳理管理的关键，否则，再好的制度也将形同一纸空文。

（四）科技投入不足，信息风险突出

一是起步晚，受制于规模和财务能力限制，信息科技建设往往跟不上业务的快速发展；二是信息基础设施建设严重滞后于业务快速增长。现有硬件设备与业务发展需求不相适应，随着城市规模的发展，日处理业务量的不断增长，现有硬件设备老化，长期无法得到更新，核心业务主机资源占用率过高，容量使用率超标，导致频繁当机严重的甚至造成支付系统的中断。三是没有明晰的信息科技风险管理架构。信息科技风险管理机构不健全，没有对此进行独立评价的部门和人员，信息科技风险归口科技信息部门，风险管理部门介入很少，责权划分模糊。没有建立完善的信息科技风险事故报告、监测和应急机制；四是城商行信息科技风险专业人员缺乏，而且配备不足，对科技人员的配置一般要求在总人数的4%，大的数城市商业银行远低于这一水平；五是城商行信息科技服务外包管理有待完善和规范。

（五）人力资源管理体系不成熟

一是初始员工队伍素质不高，人员大多来自原城信社，队伍老化，一般采用“内退制度”等快速淘汰方法，促使员工队伍年轻化，不过，这种方法造成城市商业银行“断层”严重；三是城商行规模小，对高层次金融人才的吸引力不足，引进人员良莠不齐。四是人力资源管理制度新旧交替，漏洞难免，管理风险尤为明显。五是薪酬激励机制不健全，城市商业银行由于薪酬激励制度的不健全，管理精细化程度不够，数据支撑缺失，难以做到考核到个人，吃“大锅饭”的现象普遍存在，难以有效激励和培养人才。

（六）风险防控能力弱，发展潜力不足

一是观念落后、偏差。大部分人总认为内控机制只是文案说明，是各项制度章程的汇总，而忽略内控机制是一种业务运作过程中环环相扣、监督制约的动态机制。二是内控机制滞后。目前城市商业银行内控机制的建设从形式上看是有了一定成绩，制度是健全了，但这些制度所规范的内容滞后，制度条文不严谨甚至出现无法有效实施的可操作性问题。三是执行制度不力。有些制度建立了，但没有检查和评价；有些制度的建立原本就是流于形式，是为应付部门检查而制定。四是权力制约失衡。城市商业银行的公司治理结构十分明确，三会制度各司其职，但有的行由于人员职责配备不到位，个别负责人越权行事、滥用职权、欺上瞒下等违规问题的发生，严重影响了城市商业银行的稳健发展。五是稽核职能弱化。稽核部门地位不超脱，职能不独立，权力不界定，难以对领导决策失误造成的损失进行有效的监督。

二、中小城市商业银行的发展对策

（一）转变经营观念，推动转型发展，树立“不发展就是最大的风险”的思想认识

首先，城市商业银行要提高认识，树立现代经营意识和风险意识，减少行政色彩，加强成本管理，提高经营水平。其次，要调整经营策略，明确市场定位，发挥自身地利、人缘优势，将自身定位于“为中小企业服务，为市民服务”，有效规避风险。再次，要结合商业银行实际制订明确的经营战略和工作目标，不单纯追求规模扩张，下大力气使经营规范化，把提高资产质量作为当前工作的中心任务，把开拓创新、控制风险始终放在经营管理的首位。

（二）健全法人治理结构，切实履行治理职责

注重完善和发挥股东会的作用，董事会要切实行使职责，坚决禁止由行务会、党委会代替其职能的实施，努力提高董事会决策的科学性和公正性；明确监事会为股东会的常设机构，并发挥其职能作用；建立健全对经营班子及关键职位的控制与监督。

（三）强化内部稽核制度，加大查处力度

对超越权限，有章不循，违规违纪者要严肃处理，追究责任，保障制度执行的严肃性，形成真正意义的制度约束机制。同时，对稽核部门人员隐瞒不报、弄虚作假情况要严肃追究责任。

（四）强化科技风险管理

一是城商行应尽快树立并强化信息科技安全风险意识。二是城商行应有科学合理的信息科技风险管理战略发展规划。三是城商行应强化各相关部门联动协作，建立完善信息科技风险管理的防线，共同做好信息科技风险管理工作。四是城商行应制定和完善各类有效的信息科技管理制度，优化信息科技风险管理流程，提高制度约束的执行力水平，不断完善信息安全管理机制。五是城商行应加大对信息科技基础设施的建设投入，保障业务快速发展的信息技术支持。六是城商行应加大信息科技风险管理人才的引进培养，加强队伍建设。

（五）强化人力资源管理风险的控制

一是要重视城商行企业文化的传承。为城商行“稳健发展”打好企业文化基础；二是改革员工职业生涯管理，拓展干部上升通道。形成专业序列和管理序列两条上升通道，让员工得到合理的“价值认可”；三是推广精细化管理，实现各岗位之间工作职责的科学划分和全面风险管理，实现风险管理“全岗位、全流程”覆盖。四是建立科学合理的薪酬激励机制，按照“效率优先，兼顾公平，岗能定薪，按绩取酬”的原则设计薪酬绩效考核体系，从薪酬等级设定、薪酬结构划分、薪酬定位，岗位相对价值及专业能力等角度完善薪酬管理对业务发展的激励作用。