电子商业汇票业务发展现状、问题与建议

●人民银行济南分行 丁 岩

票据电子化是深化金融改革与发展的内在需要。2009年中国人民银行建设运行了电子商业汇票系统。该系统实现了商业汇票业务电子化处理，对提高支付服务水平和支付效率、改善票据结构和丰富票据品种、推动形成统一的区域性票据市场和全国性票据市场、推进银行机构业务创新和电子商务发展发挥了重要作用。

一、电子商业汇票业务发展现状

（一）电子商业汇票业务发展迅速，但在商业汇票中的占比仍然较低。电子商业汇票系统上线运行以来，随着企业对电子商业汇票接受和认可程度的逐步提高，电子商业汇票业务量稳步增长。2013年全国办理电子商业汇票承兑业务53.47万笔、金额16297.72亿元，较2012年分别增长71.45%和69.28%；贴现业务13.43万笔、金额6404.74亿元，较2012年分别增长42.39%、64.91%；再贴现业务25.09万笔、金额19509.63亿元，较2012年分 别 增 长119.14% 、199.27%。但从电子商业汇票业务在商业汇票业务中的占比来看，仍然较低，电子商业汇票承兑业务笔数和金额占比分别仅为3.28%和8.93%，贴现业务笔数和金额占比分别仅为4.51%和5.42%。电子商业汇票对纸质商业汇票有一定的替代作用，但替代作用不明显，电子商业汇票仍有巨大的发展空间。

（二）电子商业汇票系统参与机构持续增加，财务公司业务发展势头强劲。截至2013年末，全国共有359 家机构接入电子商业汇票系统，能够为在本机构开立账户的单位办理电子商业汇票业务。系统参与机构包括银行机构和财务公司。从系统参与机构数量看，银行机构占据绝对优势。从业务量看，财务公司虽然数量有限，但凭借所属企业集团的支持，业务量特别是承兑业务量占比较大。财务公司累计办理电子商业汇票承兑业务19.99万笔、金额4847.40亿元，分别占电子商业汇票承兑业务总量的17.63%和14.16%；贴现业务4.21万笔、金额1326.04亿元，分别占电子商业汇票贴现业务总量的13.33%和10.15%。

（三）电子商业汇票业务办理行业集中度高，企业集团辐射作用明显。作为新生事物，电子商业汇票业务推广也经历了循序渐进、由点到面的过程。由于电子商业汇票需要在交易对手之间流转，在产业链长、上下游企业稳定、核心企业集团控制力强的行业应用得较好。目前，办理电子商业汇票业务的企业主要集中在家电、汽车、能源等行业，企业集团应用电子商业汇票对于推动电子商业汇票业务快速发展作用突出。

（四）电子商业承兑汇票业务量占比较高，商业汇票业务结构不断优化。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票业务量在商业汇票中的占比是衡量商业汇票业务结构合理性和票据市场信用环境建设程度的重要指标。商业承兑汇票业务量在商业汇票中的占比越大，表明商业汇票业务结构越合理性，票据市场信用环境建设得越好。2013年全国办理电子商业承兑汇票承兑业务4.21万笔、金额3340.24亿元，分别占电子商业汇票业务的7.88%、20.50%，远高于商业承兑汇票在商业汇票业务中的占比。而且该占比在逐年提高，2013年电子商业承兑汇票承兑业务笔数和金额较2012年分别提高1.13个百分点和0.53个百分点。电子商业汇票业务发展对优化商业汇票业务结构、推动票据市场信用环境建设发挥了积极作用。

二、电子商业汇票业务发展中存在的主要问题

（一）企业对电子商业汇票的认可程度有待进一步提高。电子商业汇票推出以来，许多企业大胆尝试，享受到了新型支付工具带来的安全、高效与便捷等优点，但还有相当一部分企业仍然处于观望状态。一方面，由于电子商业汇票业务应用时间较短，一些企业对电子商业汇票在便利支付和拓展融资等方面的功能不够了解，对其安全性和便利性存在疑虑。另一方面，电子商业汇票使用门槛较纸质商业汇票有所提高，企业办理电子商业汇票业务需要开立企业网银，而且需要交易对手同时开通网银和电子商业汇票功能，一些规模较小、财务管理较为落后的企业办理电子商业汇票业务的积极性不高。此外，部分企业持有的电子商业汇票在转让、特别是跨省市转让时不顺利，造成对企业资金的挤占，也在一定程度上影响了企业使用电子商业汇票的积极性。

（二）电子商业汇票业务体验有待进一步提升。企业在办理电子商业汇票出票、承兑、转让等各环节业务时，均需要通过网银进行操作。而各金融机构提供的网银界面设置不统一、操作要求各异，给企业人员快速掌握相关要求带来不便。同时，由于目前电子商业汇票不具备跨行归集功能，企业特别是大型集团企业实施票据管理存在困难。例如，集团企业在多家金融机构办理了电子商业汇票业务，当向客户转让电子商业汇票时，就需要登录不同金融机构的网银，以搭配票面金额，这会耗费大量人力和时间。此外，部分金融机构在办理电子商业汇票业务时，仍然沿用纸质票据业务流程，要求企业在通过网银录入信息的同时，还要到金融机构柜台提交书面材料，手续繁琐。

（三）银行业务拓展的深度有待进一步挖掘。企业了解、使用电子商业汇票离不开开户银行和开户财务公司的宣传推介和指导帮助，银行、财务公司是电子商业汇票业务推广的主体，电子商业汇票业务拓展对提升银行和财务公司的综合竞争力也具有重要意义。但部分银行机构、财务公司认识不到位，拓展业务的积极性不高。部分地方性银行未申请接入电子商业汇票系统，不能够办理电子商业汇票业务，导致电子商业汇票转、贴现交易主体减少，电子商业汇票转、贴现难度增加。部分银行虽然接入了电子商业汇票系统，但业务开办率较低，有的银行甚至未办理一笔电子商业汇票业务。还有部分银行存在电子商业汇票系统操作界面、业务办理流程较复杂、解答客户咨询不及时、电子商业汇票贴现利率高于纸质票据贴现利率等情况，给业务顺利办理带来影响。

（四）电子商业汇票业务全国流通环境有待进一步完善。随着经济和信息技术的快速发展，企业贸易往来地域范围越来越广，票据流通需求也愈发强烈。但不同省市电子商业汇票业务发展不平衡，全国电子商业汇票流通环境尚未建立，一定程度上影响了电子商业汇票的流通、特别是跨区域流通。截至2013年末，广东、山东、上海、浙江、湖北5 省（市）累计电子商业汇票承兑业务笔数和金额占比合计分别为57.68%和51.34%，电子商业汇票承兑业务地区集中度较高。部分省市经销商和供货商对电子商业汇票接受度较低，除经济发展原因外，也与当地金融机构存在电子商业汇票业务指导不及时或配套服务不到位等情况有关。

三、加快电子商业汇票业务发展的建议

（一）加大宣传引导，积极促进电子商业汇票推广使用。一方面，尚未接入电子商业汇票系统的金融机构应认清形势，提高认识，加快自身系统建设和内控制度建设，争取尽快接入电子商业汇票系统，增加电子商业汇票系统参与主体，方便企业和金融机构办理各类电子商业汇票业务。另一方面，采取媒体宣传、经验交流等灵活多样的方式，组织开展全国电子商业汇票业务宣传和推广活动，加大各省市业务推动力度，形成推广合力，提高电子商业汇票业务的社会认知度，促进电子商业汇票业务平衡发展。逐步培养企业电子使用商业汇票的兴趣。例如，采取纸票网开等形式，引导客户开通网银，并通过网银办理纸质商业汇票，使客户逐渐接受和习惯电子化支付流程，不断提高电子商业汇票业务使用率。

（二）加强政策支持和系统完善，提升电子商业汇票业务用户体验。一是发布电子商业汇票用户界面指引，督促金融机构在一定程度上优化和统一用户界面，减轻企业通过不同金融机构网银办理电子商业汇票业务的压力。二是完善电子商业汇票系统，适时组织开发电子商业汇票跨行归集功能，通过授权实现电子商业汇票在主办银行归集，方便企业统一管理和使用电子商业汇票。三是充分发挥电子商业汇票方便、快捷的优势，优化业务流程。例如，企业通过网银上传电子商业汇票业务合同、协议等电子影像资料后，开户银行和财务公司在赴现场进行信贷审核时，一并完成对相关资料真实性的审核，不需企业再次提交纸质资料。四是督促金融机构强化业务培训，并将电子商业汇票业务纳入客服咨询热线，及时、准确解决企业在办理电子商业汇票业务过程中遇到的问题。

（三）采取企业集团带动策略，加快电子商业汇票业务拓展。根据电子商业汇票业务开办特点，电子商业汇票业务的推广宜注重发挥企业集团的辐射作用，采用产业链推广模式。金融机构应重点做好三个方面工作。一是准确遴选核心企业。核心企业应有较大的商业汇票业务量，对产业链上下游企业控制力较强，在结算方式上具有主导权，能够促使上下游企业使用电子商业汇票进行资金结算。二是进行重点宣传推广。采取用户体验、观摩培训等方式，向核心企业推介电子商业汇票的特点和优势，并为核心企业量身定制电子商业汇票业务开办计划，吸引核心企业办理电子商业汇票业务。同时，围绕核心企业的上下游企业，积极提供业务介绍、培训等服务，使他们乐于接受电子商业汇票，将电子商业汇票作为主要的资金结算方式。三是开展业务创新和增值服务，探索将电子商业汇票嵌入金融机构现金管理服务平台、票据池等综合性金融服务产品中，为企业提供集支付、融资为一体的一揽子金融服务，提高企业电子商业汇票业务办理黏性。待产业链电子商业汇票转让流通环境形成后，再逐渐向其他企业渗透，营造良好的电子商业汇票流通环境。

（四）实施大额纸质商业汇票逐步退出计划，营造电子商业汇票全国流通环境。采取纸质商业汇票，特别是大额纸质商业汇票强制退出政策，是推动电子商业汇票普及应用最有效的手段之一。2012年人民银行济南分行实施了“单笔票据金额超过300万元的票据，鼓励企业使用电子商业汇票签发”的政策，有效加快了山东省电子商业汇票业务发展。宜明确大额纸质商业汇票退出市场时间表，合理引导企业预期，促进全国电子商业汇票流通环境加速形成，有步骤地实现电子商业汇票对大额纸质商业汇票的完全替代，加强对大额商业汇票的全流程监管，规范票据行为，防范票据风险。

1.肖小和、汪办兴.2011.中国电子商业汇票发展的现状、问题与对策[J].金融论坛,5。

2.王玲.2013.电子商业汇票业务发展中存在的问题及建议[J].金融经济，7。