加强银行重要业务领域案件风险防控的思考

陈崇丽

加强银行重要业务领域案件风险防控的思考

陈崇丽

据有关方面统计，近几年银行业金融机构案件集中发生在柜面业务、贷款业务、票据业务、银行卡、电子银行等重要业务领域。在当前银行业快速发展、业务经营日益多元化情况下，加强重要业务领域案件防范工作，对于确保银行科学发展具有十分重要的意义。为此，本文拟通过对重要业务领域内外部经济案件的特点、发案风险点和案件风险的主要表现形式等进行分析研究，探讨重要业务领域防控案件的对策措施。

一、重要业务领域案件多发易发的主要原因

1.对员工开展思想教育不够。重要业务领域发生的每一起案件，都与人的思想道德有关，与员工队伍建设有关。少数管理人员没有把案件防范纳入经营管理的重要组成部分，履行案防职责不到位，对染上赌博恶习、炒股、买彩票亏本以至人生观、价值观扭曲的员工，疏于教育和管理；对他们的思想蜕变、社会交往、不良嗜好不了解及不掌握，思想行为动态排查流于形式，致使因员工道德观念丧失引发的案件风险未能得到有效遏制。

2.对基层机构监督管理不力。部分银行业金融机构偏重基层机构负责人业绩指标的考核，相对忽视职业道德的监管，基层机构负责人权力运行缺乏有效的监督制衡。部分基层机构负责人在贯彻落实科学发展观的问题上存在偏差，没有深刻认识成本与收益、风险的关系，对本单位存在的重大风险隐患心中无数，业务发展与风险防控失衡、市场营销与基础管理错位。

3.对违章违纪行为制约不足。个别银行执行内控制度不到位，业务管理流程不完善，约束功能低，不能有效防范内部经济案件，特别是难以有效防范内外勾结团伙作案，导致员工违规现象前清后溢。岗位制约失衡，重要岗位人员兼职与本岗位相冲突的工作，轮岗、换岗和强制休假制度执行不力，为一些人利用职务作案提供了机会。检查监督的有效性、独立性、严肃性、专业性不强，围绕单一业务条线展开检查，不同业务条线之间缺少相互沟通，无法实现流程式的全面检查，难以发现、排除某些潜藏较深的隐患问题。

二、加强银行重要业务领域案件风险防控的建议

案件防范是银行管理的永恒主题，是贯彻科学发展观的具体行动，重要业务领域案件风险的复杂性、延后性特征，决定了落实科学发展观是提高案防水平的关键，只有以科学发展观来指导案防工作，突出抓理念转变、抓制度建设、抓流程改造、抓监督评价，做实重要业务领域案件防范工作，才能牢牢掌握案防工作的主动权。

1.健全抵御案件风险的责任机制。重点抓好案件防范责任分解、考核评价和责任追究等环节，切实将案件防范工作融入经营管理各个领域。一是分解落实案防责任。按照案件防范工作责任制要求，分解落实案防责任，将案防责任延伸细化到各层面，分解到岗、落实到人，建立起以流程管理为基础的责任链，避免案防责任悬空。通过明确的责任划分、科学的压力传导、清晰的管理条线来组织和推动案防工作的开展。二是强化责任考核。完善经营绩效考核体系，将案件风险成本引入绩效考核，加大分支行长经营绩效考核中案件指标考核的力度，实行内部案件与分支行行长薪

酬挂钩，对发生大案和隐瞒不报的分支行负责人扣减薪酬。三是严肃责任追究。结合银监会《严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见》和中国工商银行《员工违规行为处理规定》等制度要求，重点查处违规行为，加大责任追究力度，不仅要对因责任不落实、疏于职守导致严重违规事件或案件发生的责任人依规依纪严肃处理，也要对开展案防工作不力导致风险隐患突出、严重违规问题屡查不改的责任人通过经济、行政手段予以处理。

表1 重要业务领域案件风险防范的重点、难点问题一览表

风险点问题内容防范措施银行卡1.存在同一持卡人在同一商户频繁进行大额刷卡消费异常交易现象，可能会引发伪冒卡欺诈风险，持卡人与商户勾结进行刷卡套现风险。2.未及时组织清理已打未发银行卡。严格落实商户准入制度和商户实名制，加强对商户的监控和管理，对商户的交易量突增、频繁出现大额或整数交易等可疑异常现象，要及时上门调查核实，对已确认协同持卡人套现的商户，应采取警告、解约取消商户收单资格。

表2 重要业务领域案件风险提示表

2.巩固抵御案件风险的思想防线。“金融机构千风险万风险，归根到底都是人的风险”。再好的思路最终要靠人来实施，再好的制度最终要靠人来执行，只有把案防教育作为基础工程来抓，才能消除思想源头案件风险。一是加强对管理人员的合规教育。开展合规经营理念、法律法规、职业道德、行为规范教育，引导管理人员深刻认识和准确把握市场、效益、风险三者之间的关系，树立正确的人生观、价值观及业绩观和“平安就是效益、合规创造价值”、“案件防控是经营管理重要组成部分”的理念。二是抓实对基层员工的警示教育。继续通过解读、问答、讲座、测试等形式多样的活动，组织基层员工学习《员工违规行为处理规定》、《员工行为守则》、《员工行为禁止性规定》和案件处置三项规定等制度办法，促进员工增强案防意识，掌握业务的操作流程和关键环节风险防控技能，做到熟知制度、执行制度。三是加强员工行为风险管理。健全配套的选拔、任用和奖惩办法，对员工特别是重要岗位人员实行动态监管，有效防范权力失控、行为失范。深入开展员工异常行为动态分析排查，在充分发挥家访、走访客户等常规排查手段基础上，利用科技手段监测员工异常资金行为，通过定期查询个人信贷管理系统、信用卡风险监测系统、业务运营风险管理系统等，监测员工个人贷款、信用卡使用及大额资金往来情况，对发现有异常行为的员工，区别情况，采取批评教育，限期整改、待岗或调岗等手段，及早消除思想源头风险隐患。

3.夯实抵御案件风险的管理基础。围绕重要业务领域，多措并举，积极开展案件风险防控工作。一是健全分析预警机制。坚持并不断完善案防分析会制度，制定清晰的专业、专题案防分析会议流程，结合银行业金融结构案件发生的特点、规律，围绕重要业务领域存在的隐患问题进行分析，指导基层行认真梳理、准确掌握本单位的风险点、风险领域，动态监测、纠改存在问题。二是严格落实案防工作措施。认真落实重要业务领域案件风险防控措施，增强制度执行力。针对易发案的风险环节，落实代发工资专人负责、双人办理制度，加强数据交接签收、上传处理等环节的管理，防范代发工资操作风险。坚持网银U盾本人办、交本人原则，防止不法分子利用网银诈骗客户资金，并将风险转嫁给银行。严格执行客户经理“十严禁”相关规定，规范客户经理的营销行为，促进客户经理廉洁从业。认真执行信贷作业流程规定，严格防范贷前调查和贷时审查、审批不严不实，有效落实严防贷款“五假”的工作要求。三是整合梳理规章制度。根据业务改革发展变化趋势，及时废除过时制度，整合交叉和冲突制度，弥补缺失制度，优化不切合实际、难以执行的制度，杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”，形成用制度规范操作行为、按制度办事、靠制度管人的机制。四是增强系统刚性控制。关注并及时整改各类操作系统可能存在的漏洞，通过升级、投产新版本、新系统，将相应的规章制度和管理要求融入并固化在系统控制和操作流程中，依托科技手段，用系统硬控制避免人情操作，减少制度落实中的人为可变因素，形成对风险点的刚性约束。

4.完善抵御案件风险的监督体系。整合业务部门、内控合规和纪检监察监督资源，形成监督合力，实现监督职能互补。一是整合监督资源。以风险为导向、以增值为目的，由业务部门、内控合规和纪检监察部门围绕“权、钱、人”重要领域开展监督检查，研究分析问题产生的根源，强化发现问题的整改落实。二是突出监督重点。在信用风险和市场风险受经济周期影响可能进一步放大的环境下，持续强化对信贷、业务运营和外部欺诈关键风险领域的监控。充分发挥业务运营风险管理系统、视频监控系统和有关业务系统非现场监测分析功能，加大对现金柜台、账户开立、个人网银注册、员工自办业务、个人理财操作、大额存取款、异常资金划付等关键风险环节的监控力度，及时发现并解决存在的问题。加强对信贷领域的监督，督促落实贷前调查、贷时审查和贷后管理制度，对人为因素造成贷款损失的坚决追究其责任。三是提高监督质量。业务部门对基层行执行规章制度情况开展检查，从注重凭证、账簿、资料的平面检查为主，向业务操作全流程的纵深追踪检查转移，切实增强检查监督实效。探讨运用六西格玛和现代审计软件等工具，逐步提升监督的科技含量。

栏目主持：张 奕