建立投资项目后评价管理体系构想

姚莉 陈水银 罗凌睿 于磊 罗莉

（1.中国石油西南油气田公司天然气经济研究所，四川 成都 610051；2.中国石油西南油气田公司规划计划处，四川 成都 610051）

建立投资项目后评价管理体系构想

姚莉1陈水银2罗凌睿1于磊2罗莉2

（1.中国石油西南油气田公司天然气经济研究所，四川 成都 610051；2.中国石油西南油气田公司规划计划处，四川 成都 610051）

为给油气企业确立投资方向和投资重点、优化投资结构和提高投资效益提供决策支持，以中国石油西南油气田公司为例，围绕油气田开发新形势和企业精细化管理的新要求，运用项目生命周期评价管理理论和管理创新理论，总结公司后评价工作的实践情况，并提出构建具有西南油气田特色的投资项目后评价管理体系，由此详细阐述了该体系的构建原则及体系框架，和所包括的综合统计评价、区域综合评价、项目生命周期跟踪评价、单井效益评价、竣工验收评价5大子体系的内容。

投资项目 后评价 管理体系 管理创新

0 引言

中国石油西南油气田公司（以下简称“公司”）投资项目后评价管理体系主要针对公司所属气田、区块、投资项目在项目生命周期不同阶段完成的工作量、投资等投入产出情况进行综合分析和评价，并通过及时有效的信息反馈，为公司把握生产经营情况、确立投资方向、投资重点、优化投资结构和提高投资效益提供决策支撑。笔者就构建这一管理体系作一分析。

1 国内外投资项目后评价管理体系发展现状及趋势

1.1 国内外项目后评价开展现状

项目后评价在20世纪30年代与项目前评估同时产生［1］，到20世纪60年代，美国把大量的公共资金投入到“向贫困宣战”的计划实施中，进一步加强了项目评估，特别是把项目后评价作为有效的监督手段引入到立法部门［2］。从20世纪60年代末开始，世界各国和国际金融组织逐步应用和发展了后评价的理论。目前，项目后评价的内容从以财务评价为主，扩展到对经济效益、环境保护、社会影响和项目持续性发展的全面评价。我国的项目后评价和项目前评估工作于20世纪80年代开始引进。2004年投资项目后评价在政府投资和企业投资项目领域开展起来，随着投资项目出现的新趋势和新特点，不断进行相应的研究和实践。

1.2 发展趋势

后评价工作发展趋势将从只对单个项目的评价，到向分类和专项项目的评价转变；从单纯依靠自身力量，到向综合发挥各方面作用转变；从事后评价，到向源头控制和全过程管理延伸转变；从只对项目目标、管理、程序的评价，到向目标、管理、程序、绩效、持续性等全面转变；从只注重“评”，到向“评、帮、改”相结合、注重整改实效转变；从只注重单个项目经验教训总结，到向总结最佳实践、强化推广应用转变，由表观评价到向深层次评价跨越。

2 公司投资项目后评价管理体系现状及新任务

2.1 后评价工作开展情况

公司从2004年开始展开项目后评价工作。近年来，随着公司不断进行管理创新，在项目后评价组织管理工作上有了新的突破，后评价领域不断扩大，围绕公司发展新形势，根据气田、区块、项目

在生命周期不同阶段的特点，开展了公司及主要生产单位投资效益综合评价、项目生命周期投资效益跟踪评价、主要区块开发井投资效益控制指标分析、西南油气田生产信息化建设示范工程后评价等有针对性的综合评价项目，通过总结项目执行过程中的目标实现程度，查找偏差原因，为项目的持续发展和及时调整提供对策建议。在完善在建项目、改进已建项目、指导待建项目等方面发挥了重要作用，后评价工作为公司构建科学投资决策体系作出了积极的贡献。

2.2 新任务

1）油气田开发新形势对项目后评价工作提出更高要求。随着国际国内经济形势复杂多变，公司业务范围的拓展和投资规模的增长，为后评价工作提供了更加广阔的舞台和实践载体，也对后评价工作提出了新的更高要求。后评价工作需要以更加开阔的视野、更加坚定的决心、更加扎实的工作，大力推动后评价工作向纵深发展，总结公司后评价工作取得的成绩，分析存在的不足，以构建公司的特色投资项目后评价管理体系，为公司进一步提升管理创新，更加科学准确地开展综合评价，提升决策服务水平。

2）公司开展管理提升活动，加强精细化管理对后评价工作提出了新要求。管理是企业发展永恒的主题。持续提升管理水平，及时总结提炼管理提升工作经验，以标准和制度的形式加以固化，建立和完善管理提升的长效机制。坚持把精细化管理作为追求卓越的管理方式，努力控本降费，提高效率效益，是公司应对当前复杂的经营环境、提升发展质量效益的主要途径。公司面对复杂的经济环境和经营形势，如何进一步提高项目的管理水平，有效地为构建科学投资决策体系服务，在新的起点上努力建成有特色高水平的后评价工作体系，既是后评价系统的重大责任，也是摆在公司面前的一个严肃课题。

3）公司开源节流、降本增效活动，对项目后评价工作提出了更高要求。开源节流、降本增效是公司可持续发展，提升管理效益的重要工作。这就要求投资项目管理过程中加强经济评价和方案优化，确保项目投资回报率达标；加强项目建设过程监控，有效控制投资；控制生产环节单位完全成本，突出效益优先。通过项目后评价，研究投资成本节余使用方法和方式，加大对老区稳产和新区产能建设过程控制，提出提高产量和商品率、投资资本回报率等方面的措施和建议，为公司开源节流、降本增效提供决策参考依据。

3 投资项目后评价管理体系的构建

3.1 构建原则

以科学发展观为统领，为满足公司精细化管理的要求，围绕油气田开发新形势，以提供决策支撑、提高投资效益为目标，立足服务投资效益大局，运用项目生命周期评价管理理论和管理创新基本理论，构建具有公司特色的投资项目后评价管理体系。以进一步加强重点区块、重点气田、重大建设项目全过程管理，促进管理创新、提高项目投资决策，为公司前期投资决策提供强有力的支撑。

3.2 体系框架设计

按照综合与专业相结合、突出重点与兼顾一般的原则，以公司及主要生产单位整体投资效益评价、重大项目生命周期投资效益跟踪评价、区域综合效益评价、单井效益跟踪评价和重点项目竣工验收评价5个层次为重点，对原有体系进行总结归纳，优化原有评价指标，构建具有公司特色的投资项目后评价管理体系［3-4］，以满足公司精细化管理的要求，为公司进一步提升决策服务水平，提高投资效益提供决策参考。

后评价管理体系框架由综合统计评价体系、区域综合评价体系、项目生命周期跟踪评价体系、单井效益评价体系、竣工验收评价体系构成，见表1。

3.3 体系的主要内容

1）综合统计评价体系。综合统计评价体系适用对象为公司及主要生产单位。其主要围绕公司整体及主要生产单位的生产经营综合指标分析，开展公司整体及各主要生产单位投资效益评价。评价的主要内容包括：以年度综合统计数据为基础，以整体评价投入产出为主线，对照年度计划完成情况测算公司及主要生产单位投资效果和效益指标，并将公司整体生产经营综合指标与中国石油股份公司各油气田作横向对比；采用年度对比法进行评价，包括“前后”“横向”对比。评价的技术经济指标包括勘

探开发、投资和生产经营指标等。

表1 后评价管理体系框架设计表

2）区域综合评价体系。适用对象为具有跨气田（区块）特性的区域性勘探开发工作。主要是围绕公司油气勘探开发的热点和重点，开展区域综合效益评价。评价的主要内容包括：以阶段性投入产出数据为基础，根据实际情况测算投资效益，采用对比方法与区域勘探部署或开发方案对比，进行区域性勘探、开发效果及效益评价。主要采用对比法进行阶段性评价，包括“前后”“有无”对比。评价的技术经济指标包括区域勘探开发指标、投资指标和效益指标等。

3）单井效益评价体系。适用对象为主要气田

（区块）开发井。主要围绕油气田主要区块开发井，开展2～3年的投资效益跟踪评价，建立开发井投资效益控制参考指标，为新井部署投资排序发挥积极作用。评价的主要内容包括：对主要区块开发井的主要开发指标及投资效果指标进行分析，测算新井投资效益。评价方法主要采用对比法，包括“前后”“有无”“横向”对比。评价的技术经济指标包括开发、投资效果、新钻开发井亿方产能投资、新钻开发井效益指标等。

4）建设项目全生命周期跟踪评价体系。建设项目全生命周期跟踪评价体系适用对象为重大建设项目，包括重点油气田开发和重点管道工程。主要围绕公司正在实施的重大建设项目全生命周期进行跟踪评价，以加强项目全过程管理，提高投资效益，充分发挥跟踪评价为投资决策服务的作用。评价的主要内容包括：在项目生命周期内，对照项目的计划、可研（方案）和初步设计批复，对项目实施完成的工作量、投资进行对比分析，根据项目实施情况测算项目实际效益，并与可研（方案）批复的效益指标进行对比分析。评价时间采用5～8年的跟踪评价。评价方法主要采用对比法，包括“前后”“有无”“横向”对比。评价的技术经济指标包括工作量指标、投资指标、成本指标、效益指标等［6］。

5）竣工验收评价体系。竣工验收评价体系适用对象为已完成投产试运行并开展竣工验收的重点、重大单项地面工程项目。评价的主要内容包括：以建设项目建成初期阶段评价重点，对照项目可研（方案）和初步设计批复，对项目实际完成的工作量、投资及效益进行对比分析和评价。评价时间为项目全过程，评价方法主要采用对比法，包括“前后”“有无”“横向”对比。评价的技术经济指标包括工作量、投资、成本及效益指标等。

4 结论与建议

1）加强公司项目后评价管理体系的组织与领导。公司应加强评价管理体系的组织和领导，健全项目后评价管理体制机制，以建章立制为重要抓手，不断理顺职责程序，整合利用各种资源，评价范围全面覆盖、重点突出，成果利用成效突出的后评价组织管理体系，推动项目向纵深渗透和延伸。形成科学合理、覆盖全面、程序规范、责任明晰、运行有效的制度体系。从构建科学投资决策体系的全局出发，认真落实责任，推动评价管理工作日常化、制度化；同时加大项目后评价工作的阶段检查和最终考核力度。

2）围绕具有重大指导意义、重大影响、特殊示范意义的重点项目深化专题研究，推动评价管理工作向纵深渗透和延伸，主要针对对公司发展具有重大指导意义、重大影响、重要借鉴作用和特殊示范意义的重点项目开展研究。利用后评价的理念和基本方法，总结公司及主要生产单位投资效益、区域综合效益和项目全过程管理中存在的共性问题，找出影响投资效益的主要因素，为公司确立投资方向、投资重点和提高投资效益提供决策支撑。

3）加强项目闭环管理和成果反馈利用，积极推广典型经验并狠抓问题整改。成果反馈利用是后评价工作的支点和落脚点。一方面要加强后评价成果的综合分析和开发水平，拓宽信息利用渠道，开发提炼后评价信息“精品”，着力提高后评价成果的质量和水平；并在新项目决策时共享后评价成果，实现后评价成果向管理成果的有效转化。另一方面要强化成果利用质量。

4）推进项目后评价数据库建设，提高后评价的信息化和自动化水平。借鉴和吸收国外项目管理信息库的建设经验，结合中国石油ERP建设，对处于不同项目阶段的各种项目，从立项决策、组织实施、运营维护等全过程进行数据收集和整理。重视后评价的信息化建设，为项目后评价建立完善的在线支持系统，通过科学方法提高后评价工作效率和水平。

［1］张海军，诗颖.项目后评价理论及方法探讨［J］.商业时代，2012，28（2）：105-106.

［2］何应时.项目后评价指标体系与量化评价体系研究［J］.中国工程咨询，2013（1）：44-49.

［3］王敏.找差距提效益后评价增助力［J］.内蒙古石油化工，2012（11）：48-49.

［4］王文学，刘营.通信企业管理创新项目后评价体系研究［J］.西安邮电学院学报，2013（1）：96-100.

［5］周静，周琳.投资项目后评价指标应用探讨［J］.江苏经贸职业技术学院学报，2012（9）：20-24.

［6］罗凌睿，陈春燕，王径，等.油气田开发建设项目生命周期跟踪评价研究［J］.天然气技术与经济，2013，7（6）：51-53.

（编辑：蒋龙）

B

2095-1132（2014）06-0070-04

10.3969/j.issn.2095-1132.2014.06.022

修订回稿日期：2014-11-01

姚莉（1974-），女，硕士，高级工程师，从事技术经济评价工作。E-mail：yaol_jys@petrochina.com.cn。