信息技术在水利项目预防腐败中的应用与实践

蔡旭东，李观义

（广东省防汛抢险技术保障中心，广东 广州 510635）

信息技术在水利项目预防腐败中的应用与实践

蔡旭东，李观义

（广东省防汛抢险技术保障中心，广东 广州 510635）

近年来，水利建设项目数量众多、资金庞大，对资金监管和预防腐败提出了更高要求。利用信息化技术，开发建设广东省水利系统各级用户使用的资金监管平台，实现项目从可研立项到竣工验收全过程的资金使用情况进行全程监控，确保水行政主管部门实时、准确掌握水利建设项目的动态信息，对建设进度、资金拨付时限、投资完成等进行在线预警，对资金的使用和拨付进行有效监督，有效地预防腐败行为的发生，效果良好。

水利信息化；建设项目；资金监管；预防腐败系统

0 引言

2011年“中央一号文件”[1]发布以来，政府投资的水利建设项目数量众多、资金庞大，既是水利事业发展的机遇，也对资金监管和预防腐败提出了更高要求。目前水利项目及其资金管理上仍存在一定问题，主要表现在资金监管有些缺位、使用欠规范，地方配套资金难以足额到位等；同时，因水利厅、发展与改革委员会、财政厅等不同系统及部门间的资金信息交换有些不畅，上级监管部门也难以系统、全面地掌握项目资金流向等信息。

针对大规模水利资金投入和目前管理中存在的问题，制定了一系列制度规范，例如水利基建项目信息公告制度、项目资金使用监督管理办法等，以期依靠制度防范腐败行为。然而，制度设计与执行效果之间存在一定差距，往往缺乏有效保证和监督，难以发挥应有效果；制度的静态特征也使其在预防动态腐败行为面前显得力不从心[2]。信息化技术则具有“标准严格、客观公正”的特征，能有效保证业务操作和制度执行的刚性需求。

资金拨付和使用是一个动态过程，而传统的监督方式往往都是静态事后监督，使得资金使用过程中一些不规范、不正常行为很难被及时有效地发现，即使被发现也往往是事后发现，腐败行为已经发生，损失也难以避免。运用信息化手段对项目过程进行全程监控，可延伸监督和监控的触角，大大强化监督力度。运用现代科技手段预防腐败，代表着反腐倡廉建设的发展方向，也是实现监督方式转变的重要途径[3]。

因此，引入信息化手段进行项目与资金的监管，通过信息技术弥补制度预防的不足，使技术预防与制度预防有机结合在一起，可大大增强防范腐败的实效性。为进一步加强水利建设项目资金管理，确保资金安全和使用效益，加强水利廉政风险防控机制建设，广东省水利厅组织开发建设了政府投资水利建设项目资金使用信息监管平台（以下简称监管平台），利用信息技术手段强化对水利建设项目资金的监管，全过程预防腐败行为的发生。

1 监管平台设计思路

在功能上，监管平台以水利建设项目审批立项、投资概算、建设实施、资金拨付、资金使用、竣工验收为主线，对政府投资水利建设项目资金进行全程监控管理；同时与“省水利厅建设领域项目信息和信用公开系统”（以下简称双信息公开系统）和“省预防腐败信息系统”对接，实现信息公开与交换。在监管平台的功能设计中，深入分析项目管理与资金监管的业务流程，充分发挥信息化手段在管理过程中的监管优势。

在架构上，采用广东省水利数据中心统一的大型数据库管理平台、技术框架和标准[4-5]，保证数据存储的安全性与可管理性，保证监管平台的可靠性与可扩展性。

在运行管理上，制定监管平台使用管理办法，保证监管平台有效运行和数据填报的实时、有效。

2 项目流程及监管节点设计

为实现对水利建设项目及其资金的全过程监控管理，经梳理分析水利建设项目的管理流程后，对监管节点进行了详细设计。项目总体过程主要包括规划、前期工作、项目实施等 3个阶段，图1 描述了项目总体过程中的流程节点、各节点需要监控的信息、数据录入的责任分工等。在项目规划阶段，主要是水利厅相关处室填报项目规划信息，规划计划处导入规划项目库等；在前期工作阶段，省级水利投资计划确定后，水利厅有关业务处室填报年度投资计划，并由项目主管部门补充完善项目前期工作阶段的各类项目资料；在项目实施阶段，主要由项目法人填报项目实施阶段的各类信息，主要包括招投标、设计变更、监理情况、合同履约情况、项目建设进度、项目验收等。在项目总体过程中，只要发生了资金下达或支付，经办人即须录入相关信息，确保资金信息及时准确。图1 上面的虚框内容体现了省级财政部门下达资金的渠道。

图1 项目流程图及监管节点控制

3 监管平台功能设计

监管平台包括信息公开、数据共享与交换、动态监管 3个系统，具体功能结构如图2 所示。

图2 监管平台功能结构图

3.1 信息公开系统

首先，构建事前控制机制。在企业的财务内控管理中，事前控制的水平反映了财务内控管理的前瞻性。加强事前控制，构建财务内控管理事前控制机制可以将内控工作前置，从而将通过内控管理将财务风险在萌芽的阶段消灭，提高财务内控管理对于风险的防范能力，使得企业的抗风险能力得到有效的提升。其中，预算管理可以作为财务内控管理事前控制机制当中的一种有效手段。

通过已建设在互联网上的水利厅双信息公开系统，将政府投资的水利建设项目的基本情况、总投资等信息面向社会公众公开发布，接受社会监督。

3.2 数据共享与交换系统

数据交换流程如图3 所示。

图3 数据交换流程图

监管平台涉及到的数据主要来自省水利系统各级用户的填报，部分信息可通过双信息公开系统获取；同时监管平台的数据可共享给双信息公开和省预防腐败信息等系统。

需要交换的数据包括项目基本情况、招投标、资金下达和项目实施情况等信息。

3.3 动态监管系统

动态监管系统是监管平台的核心部分，用以实现水利建设项目及其资金的全过程监管。通过动态监管系统，把资金流向展现在各级水行政主管部门面前，对每笔资金，在没有划拨前，就明确具体用途，且对资金使用情况进行连续、动态监督。对资金实现透明操作、全程监控，有效减少资金不合理支出，遏制腐败事件发生。主要功能如下：

1） 水利项目管理。水利项目管理模块通过项目规划管理、项目库管理、计划实施 3 部分内容，向用户直观展现广东省水利建设的总体部署，并为规划计划管理部门提供规划计划管理的功能，同时也是系统中的“项目来源”，即由规划计划管理部门通过项目管理模块纳入实施计划的项目，才能成为系统中其它模块中跟踪管理的项目。

信息填报内容包括项目基本情况、前期工作、招投标、企业信息、合同管理、监理情况、设计变更、合同履约、投资落实、项目进度和验收等。

3 ）资金管理。资金管理模块记录政府投资水利项目建设资金（省级以上，含中央）下达（或拨付）情况，每一批资金下达（或支付）均在系统中记录，并附有资金下达和使用的相关凭证。用户可以根据时间段和地区查询资金的拨付情况。

4 ）动态预警。以一定的条件设定预警阈值，当满足预警条件时，系统将弹出预警信息，提醒监管部门及时掌握项目进度和资金使用中的异常情况。预警条件包括建设进度、资金拨付时限、投资完成等。预警条件和方式可以由用户自己设定。

5）统计分析。以丰富多彩的图表方式对项目各阶段的进度、资金到位和使用情况等各类信息进行对比分析，直观地呈现给决策者。

6） 综合展示。以广东省的电子地图（利用数据中心的电子地图成果）[6]为平台，以地理信息专题图的方式展现项目分布和资金分配情况。

4 监管平台成果

经过前期准备、需求分析、设计、开发、安装与测试等阶段的工作，监管平台于 2013年12月底正式上线运行。具体成果体现如下：

1）在监管平台首页，提供了快捷导航、预警信息、信息互动等模块，并以图表的形式展现当前用户所在区域的水利建设项目的投资情况，如图4所示。

图4 监管平台首页

2）以地理地图的方式展示项目的分布、资金的分配情况，并可分年度、区域查询具体项目的详细信息。

3）以项目的方式查询项目资金下达及支付情况，如图5 所示。

4）在监管平台上，可查询各城市资金下达、支付情况，根据支付比例，对项目使用资金总额未达到该项目到位资金总额 50% 的项目进行预警。

5 结语

利用信息技术，对水利项目建设从可研立项到竣工验收全过程的资金使用情况实现了监管，确保水行政主管部门能实时、准确地掌握政府投资水利建设项目的动态信息，并对建设进度、资金拨付时限、投资完成等进行在线预警，对资金的使用和拨付进行有效监督。监管平台防范腐败方面的作用主要体现在以下几点：

1）资金的拨付与水利建设项目关联。资金的使用必须与项目库和合同关联，从资金拨付到使用的每个环节均需有记录、凭证，从而真正做到对项目资金流向、使用的全程监控。目前系统共计整编入库 16 897个规划工程项目，项目基本情况信息 1 825项，项目前期工作信息 1 745 项，资金下达信息6 203 项，资金使用情况信息 6 957 项，竣工验收信息 151 项，工程合同信息 6 186 项，招投标信息2 107 项，合同验收信息 828 项。

2）进行在线预警，同时提供丰富多彩的统计分析功能，方便监管部门从海量数据中及时发现异常情况。通过每月2 次的工程进度填报，督促提高工作效率，并能及时发现工程进度中存在的问题。

图5 资金下达与支付管理

3）与双信息公开系统对接，将相关信息公开发布，与广东省纪委开发的省预防腐败信息系统对接，实现数据共享与交换，把省级纪委的力量加入到资金监察的行列，加大了资金监管力度，减少了腐败发生的几率。

[1] 中共中央国务院. 中共中央国务院关于加快水利改革发展的决定[N]. 人民日报: 2011-01-30（1-2）[2013-10-05].

[2] 彭勇，刘颖. 电子政务防腐败[J]. 中国信息界，2004 (16): 22.

[3] 杨传升. 预防腐败应重视运用科技手段[J]. 中国监察，2009 (18): 22-23.

[4] 北京金水信息技术发展有限公司. 广东省水利数据中心工程项目初步设计报告[R]. 广州：广东省水利数据中心，2010: 187-250.

[5] 蔡宇翔. 广东省水利数据中心数据交换平台设计[J]. 广东水利水电，2012 (5): 70-72.

[6] 广东华南水电高新技术开发有限公司. 广东省水利数据中心工程项目水利业务一体化管理系统详细设计说明书[R]. 广州，广东省水利数据中心，2011: 56-60.

Application and Practice of Information Technology for Preventing Corruption in Water Resources Construction Project

CAI Xudong, LI Guanyi

(Flood Control Technical Support Center of Guangdong Province, Guangzhou 510635, China)

In recent years, the water conservancy construction projects are numerous and spent large quantity of funds. It puts forward higher request to the financial supervision and corruption prevention. Using of information technology, it develops financial supervision platform for construction of water conservancy project at all levels of users, monitoring the use of funds during entire process of projects from feasibility study to completion. It ensures that the water administration department real-timely, accurately grasps the dynamic information of water conservancy construction projects. The system can early warn online about the construction schedule, payment time limit and the completed investment. It effectively monitors the use and disbursement of funds, and prevents the occurrence of corruption. The effect is good.

water resources informatization; construction project; financial supervision; corruption prevention system

TP393；TV39

A

1674-9405(2014)01-0020-05

2013-10-11

蔡旭东（1975－），男，广东和平人，高级工程师，主要从事水文水资源和水利信息化工作。