建筑工程新清单模式招标下业主所面临的几种风险及对策

李金红

（吉林省建苑设计集团吉元公司，吉林 长春 130011）

我国建筑行业实行清单计价模式已有10余年时间，从第一版《建设工程清单计价规范（GB50500-2003）》到第三版（GB50500-2013），经历了从计划经济到与国际接轨的重大转变，对造价行业提出了新的机遇和挑战。新清单的实施，不仅是实现快速与国际接轨的重要手段，更是业主加强投资管理的有效途径，为建设公开、公平、公正的市场竞争环境提供法律基础。

在市场竞争环境下，招标方与投标方是相互博弈的关系，谁对规则掌握得熟练，运用得当就能为自身争取更大的利益。本文就是站在招标方，即业主角度论述部分新清单在招投标过程中面临的风险及对策。

1 固定总价合同质量控制的风险

1.1 风险识别

《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》（107号令）第十二条规定： 固定价格合同包括固定总价合同以及固定单价合同，在合同约定的风险幅度范围内，承包人不可就施工中发生的物价波动事件向发包人提出调整价款的要求，风险范围以外的合同价款调整方法在专用条款中约定。

物价波动对固定价格合同履行的影响：当承发包双方签订固定价格合同，并且在合同中约定“物价波动一律不调整”的情况时，而实际施工过程中发生了物价的异常波动，如果继续按照原合同履行会导致承包商失去生产积极性，轻微的造成工期延误，严重的会因偷工减料、降低质量标准等造成工程质量缺陷甚至质量事故，引发一些尖锐的矛盾和纠纷。

1.2 风险估计与评价

承包人的投标报价主要包括成本部分（直接费、间接费）、利润、税金和风险费用这4个部分。其中，由于税金为国家规定的必须缴纳的费用，且其在投标报价中为不可竞争费用，视为预期支出的一笔费用。而利润应视为承包人的一种预期的收益。针对风险费用，当风险事件不发生时，风险费用就不会消耗，此时也可视为承包人的一种额外收益，当物价异常波动引起的损失超过了承包商的可收益部分时，就将造成承包商低于成本施工，这将不利于建筑市场的良性发展，应当对原合同的价款进行调整。

依此可以看出，在物价涨幅较大的今天，该风险发生概率较大，且造成的后果较为严重，属于较大风险。

1.3 风险对策

1.3.1 协商

当施工过程中发生物价异常波动事件且由此给承包商造成损失时，承发包双方应积极运用协商的方式来解决该类纠纷事件。同时，作为解决纠纷事件的一种有效方式，协商所需要的交易成本与其他处理方式相比是最低的。

1.3.2 合同提前约定

建筑施工企业是微利企业，把物价异动的风险和损失全部由施工企业承担显然有违合同法公平的原则。因此，在合同早期招标与投标方对固定价格合同根据情势变更原则进行调整原则应做相关规定。

2 总价加变更计价方式的成本控制风险

2.1 风险识别

《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》规定：第十二条：固定价。合同总价或者单价在合同约定的风险范围内不可调整。

承包人可以利用的变更主要包括：合同实施过程中由于各种原因所引起的设计变更、合同变更（工程量变更、工程项目变更、进度计划变更、施工条件变更以及原招标文件和工程量清单中未包括的新增工程等）。承包人利用变更创收的情形有三种：招投标阶段结合不平衡报价创收；在施工阶段利用变更估价原则确定变更子目综合单价；提出合理化建议创收。

2.2 风险评估与评价

在工程施工过程中，可导致变更的因素有：a.工作范围的变化，b.现场条件的变化，c.质量、施工技术、规范标准的变化，d.设计变更，e.施工变更。在不同的施工阶段或不同的工程项目中，或多或少会发生上述情况，且发生的概率大不相同，在住宅类等成熟项目中，第b、d种情况发生的可能性较大，在紧急抢险或方案不成熟的项目中，第a、d、e种情况发生的可能性较大，对项目的成本影响均较大，因此该风险属于较大风险。

2.3 风险对策

针对可导致变更的风险因素，应分别采取以下应对措施：

2.3.1 优化设计方案

在项目前期做到方案设计合理，使用功能齐全，施工方案详尽，施工准备充分，尽可能在开工后减少设计变更和施工变更，减少不合理支出和变更，使得成本控制在合理范围内。

2.3.2 加强地质勘查工作

地基基础的成本约占施工总成本的20%～35%，地质勘查的工作对于整个成本控制的重要性不言而喻，做好地质勘查工作，避免对地基的基础的设计变更，对控制建筑基础成本十分重要。

2.3.3 明确招标范围

项目的工作范围变化、施工变更等多数不在原有招标范围内，因此需对原有招标范围应多次核实，明确招标范围，一旦确定，尽量减少变更，但应辨别哪些是承包商合理化建议，哪些是可以避免的变更。

3 投标人认为招标控制价过低时业主面临的风险

3.1 风险识别

2013 版清单对于投标人认为招标控制价过低的情况做了相应条款，规定投标人可以向招投标监督机构和工程造价管理机构进行投诉，经复核后与原公布的招标控制价误差大于3%，应责成招标人改正。

3.2 风险评估与评价

招标控制价多数由专业的工程造价咨询单位制定，此种风险发生的概率较低，且造成的后果可以通过后期的优化纠正，属于较小风险。

3.3 风险对策

工程量清单的成果文件受到造价工程师个人的职业素质影响较大，对该风险可以采用工程造价咨询单位内部审核和多家工程造价咨询单位结果对比核实等方式进行风险控制。

4 结语

随着建筑业市场的发展，我国建设工程项目的参与者对于合同管理和项目管理的能力正逐步增强，2013版清单对比2008版清单，更加全面、深入、操作性强的清单的需求也逐步增强。正确运用清单规则，规避建设工程项目中的不确定因素带来的风险，是承发包双方需要长期研究和探索的任务。可以预见，随着探讨的深入和市场行为的规范化，新版清单将对降低投资成本、保证工程质量，进而维护业主核心利益起到重要作用。