国内商业银行发展国际保理业务的意义、问题及对策

张新存

所谓国际保理业务，是指在以赊销为支付方式的贸易中由保理商向出口商提供的集贸易融资、国际结算、财务管理、信用担保为一体的金融服务的综合性贸易结算方式。由于其独到的优势，近些年来保理业务在国际上得到迅速发展。随着国际保理业务保持持续快速发展的良好势头，越来越多的金融机构加入到国际保理业务市场的竞争中来。

一、国际保理对商业银行发展的重要意义

1.吸引优质客户。申请办理国际保理业务的一般都是一些出口业务发达、交易金额巨大、业务经验丰富、经营信誉良好的大型外向型企业，属于银行积极争取的客户群。商业银行通过为其提供国际保理的配套服务，可以为争取和稳定这些客户发挥至关重要的作用。

2.完善商业银行业务体系。国际保理业务是为客户提供贸易融资、财务管理、理财顾问、国际结算等的综合性贸易结算方式，商业银行通过拓展此项业务，可以进一步推动其整体业务的更新和完善，促进商业银行建立综合化、高效率的业务品种服务体系。

3.提高商业银行收入水平。办理国际保理业务的手续费不菲，一般为结算金额的0.1%～0.4%左右。由于保理业务的结算金额都相当高，因此该项业务可为商业银行的中间业务带来相当可观的收益。如果再加上由此业务可能派生出来的存款利差收入、结售汇差价收入、转汇结算收入等等，将进一进提高该项业务的收益率，因此，此业务当属商业银行的高利品种。

4.提升商业银行的国际知名度。由于国际保理业务的成功操作，有赖于国际保理商联合会的支持，且需要进口保理商对进口商的资信、履约付款能力进行调查和评估，并最终监督货款的支付，因此，商业银行国际保理业务的扩张，有利于其加强与作为主要进口保理商的国外各大银行的合作，增加交流机会，提升其在国际银行界的知名度，扩大国际影响。

二、国内商业银行发展国际保理业务的制约因素

由于国际保理业务可以使出口商、进口商、出口保理商和进口保理商各得其所，实现多赢的效果，因此受到国内银行业和外贸企业界的广泛欢迎。然而，历经几年如火如荼的发展后，其在国内遭遇了瓶颈，受到了一些因素的制约，具体表现在以下几个方面：

1.国外进口保理商数目少。国内从事出口保理商角色的一般是商业银行，尽管有一些专门的保理公司，但数量少，规模小。商业银行出于业务管理和内部控制的要求，一般仅在主要经济体选择一至两家进口保理商作为合作伙伴，但这些进口保理商又以专门的保理公司为主，而非国外商业银行，从而限制了进口保理商对出口商的服务规模。当然，也有进口保理商是国外商业银行分支机构的情况，但这些商业银行并不是将国际保理作为主营或特色业务来经营，一般没有明确的业务扩张目标。

2.进口保理商的资信状况堪忧。由于进口保理商最终对进口商的付款义务负责，因此进口保理商的资信状况应该保持相当高的稳定可靠。但一场席卷全球的国际金融危机，不仅波及到众多大大小小国际知名或不知名的银行机构，更使某些专业的保理公司面临灭顶之灾。由于国内商业银行作为出口保理商向出口商提供国际保理融资服务时，一般是将进口保理商作为唯一的担保，而不占用出口商的信用额度，因此进口保理商的资信状况对国内商业银行来说至关重要。一旦稍有风吹草动，便会影响到国际保理业务的正常开展。

3.进口保理商对出口商核定的保理额度无法满足出口商的业务需求。由于进口保理商对国际保理所指向的贸易行为承担最终付款责任，因此进口商对不同国家（或地区）不同类别的出口商可以叙做多大金额的保理业务，完全由进口保理商核定。在进口商对应的出口商户数较多时，且在进口商资信确定的情况下，进口保理商为每户出口商核定的保理额度便很有限，远不能满足出口商的业务需求。在某些情况下，甚至无法为某一出口商核定出保理额度，从而制约了商业银行国际保理业务的发展。

4.国际保理手续费较高，限制了部分出口商对该业务的选择。正是由于国际保理所具备的综合化的业务功能可以满足出口商提前收回应收账款、美化财务报表、及时锁定汇率风险的作用，因此国际保理业务的收费标准也偏高。通常情况下，国际保理手续费由出口保理商向出口商收取之后，再在出口保理商与进口保理商之间进行分成。其收取数额一般不低于1%的水平，甚至要高出更多。但国内大部分出口商特别是专业外贸公司，利润率都偏低，偏高的国际保理手续费是其无法承受的，因而也就无法向出口保理商申请叙做国际保理融资业务。

5.专业人才的缺乏也限制了国际保理业务的发展。由于国际保理业务在我国发展的时间很短，在银行和企业界的普及程度还不是太高。尽管国外进口保理商在国内的办事机构倾注很大精力进行宣传，但银行和企业的从业人员接受起来还需要一个过程，有时就算对企业负责人员多次进行宣讲，却也最终无法打动其办理这项业务。

6.业务辐射面窄，客户范围有限。尽管国际保理业务具有很强的竞争优势，但由于办理该种业务的客户都是具有出口业务的外向型企业，故而，其只在银行业的整个客户群体中只占一小部分。加之银行能够受理国际保理业务申请的又都是信誉较好、交易额大的大型客户，因此能够符合办理该项业务条件的客户是很限的。而从客户角度来看，客户业务需求也不够旺盛。由于国际保理业务进入我国市场的时间还很短，且主要在银行界传播，造成企业界对该项业务知之甚少，绝大部分出口企业都不了解该项业务的存在，有的纵然知道该项业务，也只对其意义和操作程序一知半解，因而出现了一些即使符合办理该项业务条件的客户对该项业务的需求也不是很强烈的情况，限制了其业务拓展幅度。

三、国内商业银行发展国际保理业务的对策

尽管国内商业银行发展国际保理业务面临着种种不便和困难，但鉴于其对于银行业务拓展和效益增长的重要意义，国内商业银行应采取综合性措施，加快国际保理业务的发展。

1.加强人员培训，储备国际保理业务人才。国际保理属于综合性的业务品种，对操作人员的业务水平要求很高，因此，在推广该项业务之前，应加强人员培训。商业银行可通过专家授课、同业交流、观摩等多种多样的方式，让更多的员工了解该项业务，熟悉其操作程序，掌握此项业务的来龙去脉，并能够对客户讲清楚，引起客户的兴趣，树立起办理此项业务的信心。与此同时，还需要加强实战演练，在以点带面，客户提出业务需求时能够迅速进行操作，满足客户的预期。

2.加大宣传力度，扩大业务有效需求。针对客户对该项业务知之甚少的现状，商业银行应加大宣传力度，尤其是在客户日常办理业务过程之中，向其宣传该项业务的优势，并为有意向开办此项业务的客户提供优惠条件，使其尽快掌握办理程序，调动其办理该项业务的积极性。

3.加强进口保理商的遴选工作。除不断增加可以开展合作的进口保理商数量之外，还应特别关注其资信状况、资金规模、收费标准等因素。因为，更多的进口保理商可以为更多的出口商提供服务，壮大业务规模，而资金实力雄厚的进口保理商，不仅抗风险能力较强，便于长期开展合作，还可以为更多数量的出口商提供保理额度或者提供更高标准的保理额度，满足更多出口商的业务需求。国内银行和企业界做大国际保理业务规模之后，经过一段时间的业务磨合，可以与进口保理商重新谈定收费标准，降低手续费支付余额，从而降低出口商办理国际保理业务的成本，促进国际保理业务的良性循环。

4.加强风险研究。国际保理业务是一项高收益的业务品种，同时也是一种具有综合风险的业务品种其风险类别涉及汇率、追索、进口保理商选择、出口商信誉等诸多领域。且国际结算业务整体上属于风险较高的业务种类，但随着国际结算业务在各商业银行的推广普及，其风险已得到了有效控制。国际保理尽管属于国际结算整体业务中的后起之秀，但国内商业银行可结合已有的业务经验，并结合务虚探讨，提前识别该项业务的各种风险，并找出相应对策，为该项业务的拓展。

5.加强国内同业合作，互通有无，创造更多更好的条件，共同促进该项业务的拓展。在客户业务需求不足的现实情况下，单靠一家银行的努力终归有限，如果国内商业银行同业之间加强合作与交流，联合推动该项业务，则有可能更快地将该项业务做大做活。

（作者单位：中国工商银行天津市分行）