关于罗纳德·科斯的企业理论文献综述

李茂林　陈知夏

作者简介：李茂林（1991-），男，西南财经大学国际商学院本科生，研究方向：国际贸易。

陈知夏（1994-），女，西南财经大学国际商学院本科生，研究方向：国际商务。

摘要：20世纪70年代以来，企业经济学逐渐成为当代微观经济学一个非常活跃而又卓有成效的前沿研究领域，并已在一定程度上改变了经济学家对现实的经济系统如何运行的看法。而罗纳德科斯在这一领域的开创性贡献令人印象深刻，科斯的著述不多，但毫不影响他在各领域的突出贡献。本文尝试对科斯关于企业理论的重要文献做综述分析，并从“企业的性质”提出问题的背景探讨至后续争论的发展线索。

关键词：罗纳德科斯企业理论；争论与发展

一、 前言

企业理论的创立和发展是现代经济学的重要进展之一。企业理论主要解释了企业产生的原因和企业组织的相关经济学意义。现代企业理论的发展大致可以划分为三个阶段：第一阶段是新古典厂商理论，主要探讨了企业如何在既定技术条件下和外部环境下实现利润最大化的问题；第二阶段是新制度经济学的企业理论，以科斯为代表的新制度经济学家，用交易成本来解释企业的存在和边界，从市场和企业关系的角度探讨了企业的本质和规模；第三阶段是企业理论的最新发展阶段，即后现代企业的激励、约束机制等为主要扩充内容的扩展研究。

科斯作为新制度经济学的代表人物，创造性地提出了一些新的概念与方法，对现代企业理论的发展做出了突出的贡献。对科斯的理论研究，对了解和把握科斯经济思想的内涵和方法论的实质，加深对新制度经济理论的理解以及提高对真实经济世界的认知能力都有着非常重要的作用。

二、 科斯的企业理论综述

科斯产权理论的形成，可以大致分为两个阶段。第一阶段是30年代对正统微观经济学进行的批判，指出市场机制运行中存在摩擦即存在交易费用。减少的关键是产权制度和企业组织形式的创新。在分析企业的起源、性质和生产纵向一体化的过程中，科斯首次将交易费用概念引入经济分析，奠定了现代交易费用和产权理论的基础。

科斯认为传统的基础微观经济学理论是不完整的，因为它只包括生产和运输费用，而忽视了为制订和执行合同以及经营管理组织方面所花的费用，即“交易费用”。科斯利用“交易费用”的概念对企业的存在和行为进行了分析。企业通过使市场交易“内部化”，如使市场上的劳动力受雇于某个企业等，从而节约了交易费用。这就是说，在科斯看来，交易费用的节约是企业产生和存在的唯一动力。对于企业的规模问题，科斯也用交易费用的概念来解释。他认为随着企业规模的扩大，交易管理费用也将不断增大。最后到某一点靠“内部化”所节省的费用被管理费用的增长额所抵消时，企业的规模便不能再扩大。因此，交易费用是决定企业规模的主要因素。

第二阶段主要是50年代至60年代中期。科斯进一步论述了产权的经济作用，指出产权的经济功能在于克服外部性，降低社会成本，从而在制度上保证资源配置的有效性。后来把科斯的产权思想概括为著名的“科斯定理”。

科斯指出，企业不是市场的唯一替代形式，政府对经济生活的直接管制是另一种替代方法。“政府不是建立一套有关各种可通过市场交易进行调整的权利的法律制度，而是强制性地规定人们必须做什么或不得做什么”，因而，“政府是一个超级企业”。有时，它能以比企业更低的成本替代某些市场交易活动。当然，政府行政机制本身并非不要成本，实际中有时它的成本反而很大。

三、 科斯企业理论的争论与发展

科斯的企业理论，首次提出了交易费用的概念，并且认为这是唯一重要的因素，从而系统的回答了企业的本质，即企业是市场和价格机制的替代物，企业的规模和便捷，即“一个企业扩大的一笔额外的内部交易成本，等于在市场上进行这笔交易的成本”时，企业的边界确定。并且提出了科斯定理，分别论证了是否存在交易费用的前提下，产权配置清晰对社会福利的作用。

此后，沿着科斯开创的企业是以一种且越替代了另一种契约的思路，契约理论成为企业理论的主要框架，但是，契约又被划分为完全契约和不完全契约两个阶段。以德姆塞茨、张五常等为代表的一批新制度经济学家极大地发展了契约理论，他们创立并发展了委托——代理理论，基于契约理论的委托代理关系对企业内部组织进行分析，并建立了道德风险模型和逆向选择模型，至此企业内部行为的模型首次建立起来。同时，基于契约理论，德姆塞茨对企业的本质又有了全新的认识，提出了“生产理论”。他们认为企业的本质特征并不是控制和雇佣的关系，而是以独立的个体签约组织的摄入国内产团队而存在的。同时他们还认为，企业内不存在任何超越市场的权威、命令权和纪律约束。他们的诘难在一定程度上动摇了科斯的企业权威观的基础，以至于张五常等人认为，对企业内的事情和企业外的事情进行区分几乎毫无意义，因为实际上存在的只是个人之间一组复杂的合约关系。

以上研究本质仍然坚持新古典的完全理性假设和契约完整的理论，因此与现实差距较大，一些经济学家仍然坚持科斯原始的思路，基于信息不对称和契约不完整的前提，由威廉姆森等人开创了交易费用经济学，他们基于有限理性、机会主义、资产专用型的假设，运用资产专用性、交易频率和不确定性三个维度指标，深刻地刻画了企业交易费用的内涵，得到了广泛的认同。被称为“交易费用学派”。同时，以哈特为代表的经济学家则发展了科斯的产权理论。主要探讨了特定交易费用导致契约不完整的条件下，如何确保当事人的“激励”问题。与科斯、阿尔钦等人创立的产权理论不同，他们提出了用剩余控制权来定义所有权的理论，因此被称为“新产权学派”。（作者单位：西南财经大学国际商学院）

参考文献：

[1]科斯，盛洪，陈郁. 企业，市场与法律[M]. 三联书店上海分店，1990.

[2]张卫东，钟熙维. 现代企业理论[M]. 湖北人民出版社，2002.

[3]张仁德，王昭凤. 企业理论[M]. 高等教育出版社，2003.

[4]张五常. 企业的契约性质[J]. 企业制度与市场组织，1996.