推进跨境贸易人民币结算的微观与宏观措施

陈奇超

(渤海大学经法学院，辽宁锦州121013)

人民币国际化是基于国际市场的实际需求而自发产生的，在跨境贸易中使用人民币结算是人民币国际化的开端，虽然人民币跨境贸易结算是人民币国际化的一种较为低级的形式，但却是人民币国际化战略实现的基础与起点。目前，人民币跨境贸易结算过程中还存在一些问题，本文将从微宏观两个方面提出相关建议和措施。

一、推进跨境贸易人民币结算的微观措施

1.鼓励出口贸易和关联贸易使用人民币结算

境外企业普遍缺少人民币，他们只有出口获得人民币后才能使用人民币支付;另外，用人民币结算对于境外企业是一种新的尝试，相对来讲关联公司之间的贸易更易接受用人民币结算。因此，跨境贸易人民币结算会遵循先出口使用人民币结算后进口支付人民币，先关联企业交易使用人民币结算后一般性公司交易使用人民币结算的规律，在跨境贸易人民币结算的初期政府应大力鼓励出口贸易和关联公司之间的贸易使用人民币结算。

2.树立将人民币视为外汇的理念

根据《国家外汇管理局关于境内机构对外贸易中以人民币作为计价货币有关问题的通知》(汇发〔2003)29号)，境内机构签订进出口合同时，可以采用人民币作为计价货币，且境内机构以人民币作为计价货币签订进出口合同和进出口报关的，境内机构应按照有关规定办理出口收汇和进口付汇核销手续。因此，通过对人民币作为报关计价货币的进出口特别标识，海关现有系统能实现将人民币作为外汇管理。更重要的是，政府相关部门必须树立在跨境贸易结算中将人民币视为外汇的理念，只有这样才能更有效地管理人民币。

3.跟踪研究企业用人民币结算的动向

跨境贸易人民币结算最终是由企业来实现的，因此了解企业的实际状况是政府制定和实施政策的出发点。政府要从企业需求的角度出发，并根据企业需求的变化对政策及时做出调整。这就要求政府对企业进行细致、科学的调查研究，包括企业在贸易中使用人民币的具体水平和分布状况，以此来确定企业使用人民币结算中所关心的重点和影响因素。随着跨境贸易人民币结算的不断发展，政府需要不断跟进了解和研究企业出现的新问题和新需求，有针对性地调整和制定新政策以适应新环境的变化。政府可以组织专门的研究会，成员包括相关专家、学者和企业界人士。研究会负责持续性的企业跟踪调查研究，并经常进行学术研讨，形成企业、学术界和政府之间的良性互动。

4.建立境外人民币回流渠道

跨境贸易人民币结算会形成外国企业持有人民币的现象，该笔人民币将被作为外国企业对中国的债权存在，这部分人民币债权除了向我国进口支付，它们还需要有一个投资和使用的渠道，因此，建立境外人民币回流渠道是促进跨境贸易人民币结算的重要手段。首先，应允许海外人民币债权对我国进行投资，包括直接投资以及投资于国内的人民币资产及金融市场;其次，应将直接投资视作外资，享受外商投资优惠政策，投资于国内人民币资产及金融市场的，应参照相应的资本和金融账户管理，受相应管制;第三，应加大资本项目开放进度，发展人民币离岸金融市场，丰富人民币投资品种，满足非居民对人民币各类投融资产品以及金融衍生产品等的需求，这些都将带动国内金融业的发展。

5.允许人民币海外债权境内和境外自由兑换

海外人民币债权除了需要有一个投资和使用的渠道外，还需要自由兑换。跨境贸易人民币结算推广的关键是境外企业接受人民币支付的意愿度，只有在海外人民币债权能自由兑换的情况下，持有人民币债权才真正拥有结算便利。因此，跨境贸易人民币结算必须允许人民币海外债权可自由兑换，并且允许海外人民币债权可在境内和境外随时兑换，只有这样，跨境贸易人民币结算才会真正获得成功。

6.加强人民币跨境流动的监管

为了减少人民币的非法跨境流动，以避免发生金融风险，应加强对人民币跨境流动的监管。最主要的监管方式就是对以人民币结算的交易单证的真实性及资金收付的一致性进行合理审查。根据2008年7月14日开始执行的贸易收结汇联网核查制度，出口企业先在银行开立人民币收款待核查账户，货物出口的人民币收入款项进入待核查账户，银行通过收结汇联网核查系统对待核查账户内的人民币资金进行真实性核查，并将经过核查的人民币资金转入企业一般的人民币结算账户;进口企业可凭进口合同、发票、进口货物报关单等凭证单据直接到银行办理对外支付，银行通过登陆中国电子口岸系统，查询和核查相应的以人民币标识的进口货物报关单，并审核企业提供的其它凭证单据的一致性，以此加强进口人民币付款的贸易真实性审查。

二、推进跨境贸易人民币结算的宏观措施

1.宣传跨境贸易人民币结算的好处

长期以来，中国与其他国家国际贸易基本都是使用美元、欧元支付，进出口企业已经形成了这种国际贸易支付的习惯，这种惯性短时期内很难改变。如果让这些进出口企业改成用人民币支付，需要一个逐渐适应的过程。这个过程不是政策所能决定的，而需要政府加大宣传力度。只有政府大力宣传跨境贸易人民币结算的种种好处，才能逐渐改变这种传统局面。

2.建立币值稳定的货币制度

币值稳定的货币制度是跨境贸易人民币结算的重要保证。政府要想实现跨境贸易人民币结算，首先要赢得主要贸易伙伴对人民币币值稳定的信心。目前人民币汇率制度改革已经取得了一系列进展，但由于中国国内金融市场发育程度较低，金融管理部门对资金监管和控制能力较差，导致资本项目尚未完全开放，人民币依然无法实现自由兑换，这极大地影响了贸易伙伴对人民币币值稳定的信心。根据中国国情，在进行人民币制度建设中应遵循渐进性原则，夯实人民币币值稳定的金融基础，逐步实现人民币完全的自由兑换。只有建立币值稳定的货币制度，才能增强跨境贸易人民币结算的职能，并以此为基础推动人民币其他国际货币职能的有效实现。

3.建设发达的国内金融市场

发达的金融市场是实现跨境贸易人民币结算的基础。跨境贸易人民币结算实际上是国内金融市场向国外延伸的方式之一，因此，国内金融市场的发达程度决定了跨境贸易人民币结算的实现程度。首先，政府应该尽量削弱国有商业银行对国内金融市场的影响力，为各种形式金融中介的充分发展创造空间和条件，实现资源的有效配置。其次，政府应该鼓励包括股票和债券市场在内的资本市场的发展壮大，扩大资本市场的投融资能力。完善的资本市场既能够为本国企业提供巨大的投融资便利，同时能够吸引国际资本大量流入从而进一步增强资本市场的活力，另一方面完善的资本市场能够将本国资源甚至国际资源统一整合，实现运用资本市场控制全球工业生产体系，从而为最终实现人民币国际化奠定坚实的基础。

4.提高综合国力以保证人民币结算的根本利益

如果人民币用于进口支付，那么境外出口方收到的人民币在该国或者能够用于支付商品或劳务，或者能够在该国兑换成该国货币或其它外汇，这意味着人民币在该国实现了可兑换。如果该国经济主体愿意持有人民币，而不是立即将人民币兑换成美元等储备货币，那么这说明人民币的价值并不比美元逊色，这种价值体现在币值稳定，人民币的持有收益高于或不低于美元，这背后必然涉及到货币竞争，更进一步讲是国力竞争。因此，不断提高中国的综合国力是人民币结算根本利益的保证。

5.协调与周边国家和地区的经济关系

目前流出的人民币大多通过地下渠道回流内地，造成了地下钱庄和货币走私猖獗，这严重影响了人民币的形象和金融稳定。因此，中国政府应加强与周边国家和地区政府协商，通过缔结人民币境外流通双边协议的形式，使人民币在这些国家和地区的流通成为一种合法、正式的安排，并参照港澳方式或其它途径对人民币的回流进行合理安排。根据香港、澳门人民币清算的经验，中国可以根据不同国家和地区的现实情况，拓展双边或多边国家银行之间的人民币划汇渠道，与周边国家相互开设银行，建立相互代理关系，为各国政府、企业和居民所持有的人民币提供一个存放和回流的渠道，达到既有效监控人民币跨境流通、清算等环节，防止人民币无序流通，又能解决境外人民币资金回流的目的。

6.协调好与美国及广大非储备货币国家的关系美元一直处于霸权地位，这也是美国的核心利益，美国的财政赤字、贸易赤字都将通过发行国债方式融资来减少，如果人民币国际化进程严重影响了美国的既得利益，那么美国政府将会采取各种手段极力阻挠。为避免出现这种情况，中国政府在推进跨境贸易人民币结算的进程中应该尽可能地保持低调，尽量减少国际社会的负面反应。同时，中国政府应积极与广大非储备货币发行国沟通协调，争取得到多数国家的支持和认可。

总之，政府必须从微观和宏观两方面同时采取措施来推进跨境贸易人民币结算进程，微观方面的措施时间短、见效快，但基础不容易牢固;宏观方面的措施时间长、见效慢，但能够建成牢固的基础。微宏观两方面同时采取措施才会既能很快见到效果，又能打好牢固的基础，为将来人民币国际化的较快发展铺平道路。

［1］乔臣.货币国际化思想的流变——兼论人民币国际化的前景［D］.福建师范大学，2011:189－197.

［2］陈治国.人民币国际化问题研究［D］.吉林大学，2011:168－170.

［3］杨现领.美元锚的退出与人民币国际化［D］.华中科技大学，2011:96－114.

［4］许祥云.日元国际化及其对人民币的启示［D］.复旦大学，2011:135－141.

［5］褚华.人民币国际化研究［D］.复旦大学，2009: 114－115.

［6］李东荣.人民币跨境计价结算:问题与思路［M］.北京:中国金融出版社，2009.