中国发展国际服务外包研究

徐 瑾，李 涛

(1.南京审计学院 国民经济研究所，江苏 南京 210029;2.南京审计学院 经济学院，江苏 南京 210029)

服务外包就是企业将原来在企业内部的服务流程或环节以合同方式转移给外部服务商去完成，以达到降低成本、提高效率和提升企业核心竞争力的一种服务模式［1］。如果发包方和接包方分属于不同的国家，则称为国际服务外包或离岸服务外包。低成本的竞争优势是产生服务外包的根本原因，而国际服务外包更为关注核心竞争力，经济全球化也为国际服务外包提供了良好的发展环境。目前，国际服务外包发展迅速，半数以上的欧美公司将服务外包到海外，国际服务外包也逐步从低附加值的劳动密集型制造产业向高附加值的知识密集型服务产业转移。

一、中国发展国际服务外包的现状

中国国际服务外包发展起步较晚，多数业务还处于外包价值链的低端，但发展速度很快，被公认为是承接国际服务外包的后起之秀。近几年，中国已成为全球新兴的服务外包中心。

1.总体规模小，但发展速度快

中国在承接跨国公司外包业务方面尚处于初级阶段，总体规模不大，所占市场份额较小，仅占全球约5%的市场份额，与国际离岸外包首选地的印度相比还有较大差距，印度占全球离岸外包市场的份额超过60%。此外，中国服务外包企业规模普遍较小，不仅不能与IBM和EDS等国际巨头相比，即使与印度相比也有很大差距。中国企业员工为100人以下的企业约占总数的75%，1 000人以上的企业不足行业的5%，最大的离岸软件外包提供商东软集团员工数量只有1.5万余名。而印度超过2万人的企业就有20多家，排名第一的塔塔咨询服务公司的员工人数更是达到16万之多。印度平均每家软件外包企业规模在2 000万美元左右，而中国外包企业平均规模只达其1/10。2010年中国软件出口排名前20强的企业，服务外包业务总额为19.6亿美元，还达不到印度巨头塔塔咨询服务公司1年的业务量。尽管如此，中国发展服务外包的潜力却很大。自从中国加入WTO以来，服务领域不断扩大，服务业迅猛发展，促使服务外包的业务量逐年上升。比如，美国的惠普公司在2000—2002年中，在中国的采购外包订单就超过100亿美元。近几年，中国离岸服务外包愈发呈现出加快发展的势头。2006年，中国外包整体产业收入为118.0亿美元，其中离岸外包收入仅为14.4亿美元。2007年，中国服务外包出口合同执行金额20.9亿美元，比2005年增长118.0%;在国际经济形势较为萧条的2008年仍然实现较大幅度增长，全年承接国际服务外包合同金额同比增长83.0%，为58.4亿美元;合同执行金额同比增长192.6%，为46.9亿美元。2009年，承接合同金额同比增长153.9%达147.7亿美元，合同执行金额同比增长152.0%达100.9亿美元。截至2010年底，中国承接服务外包合同金额和执行金额分别达到274.0亿美元和198.0亿美元，同比增长37.0%和43.1%。全国现有服务外包企业12 706家，从业人员达232.8万人，取得各类认证企业超过1 000家［2］。根据中国服务外包产业现状，商务部提出“到2013年承接国际服务外包业务300亿美元，年均增长43%”的发展目标。目前，中国已经建立北京、大连、上海和南京等21个服务外包示范城市，并在全国各地设立多个服务外包示范园区，有效发挥了区域优势，产业集聚效应显著。

2.ITO占据主导，BPO加速发展

目前，中国外包服务业主要分为信息技术外包 (ITO)和业务流程外包 (BPO)两大业务领域。中国ITO是由硬件产品支持服务发展起来的，后来逐步拓展到软件开发、测试以及系统维护等业务外包。IT服务外包产业快速成长，2006年ITO市场规模为61.7亿美元，2010年则达到118.6亿美元。根据IT研究与顾问咨询公司Gartner预测，2007—2011年，中国IT服务外包市场年复合增长率将超过15%。BPO的业务性质比ITO提高一个层次，技术含量和盈利水平较高，起步相对较晚，处于发展的初级阶段。中国BPO主要包括客户服务、财务会计、金融以及人力资源等外包业务。目前因国内企业缺乏相关的BPO项目经验和管理方法，提供的大多是以数据处理事务为主的低端的流程服务外包，所以占有市场份额还比较小。但是，由于BPO科技含量高，属于服务外包产业链的上游，能够充分发挥中国人力资源的优势，已成为中国服务外包市场上新的亮点。近年来，BPO持续以高于ITO的速度增长，与ITO的差距逐步缩小［3］。

在中国离岸服务外包市场中，仍然是ITO起步早，相对于BPO的发展更为成熟。ITO在整个市场中占据主导地位，由于服务外包的业务范围正从基础的技术层面向更高层次的业务流程外包业务扩展，使得BPO保持高速发展，因而ITO所占市场比率有所下降，BPO比率不断上升。根据中国商务部统计，2008年，中国离岸ITO和BPO的合同执行金额分别为32.1亿美元和10.6亿美元，分别占总合同执行金额的68.4%和22.6%。2009年，中国离岸ITO和BPO的合同执行金额分别为63.9亿美元和24.8亿美元，分别占总合同执行金额的63.3%和24.6%。总而言之，ITO是服务外包市场中非常重要的方向和承接内容，BPO发展潜力巨大，将逐步成为服务外包的主流方式。随着业务范围的扩展，有超过40%的客户倾向于把ITO和BPO业务捆绑外包，这就要求承接外包企业能够提供高水平的集成IT解决和运营方案。国内服务提供商应从技术水平、行业知识、流程管理以及经营理念等方面提高自身能力，发展整合的外包能力以开拓更广阔的市场。

3.以日本市场为主，但欧美市场的发展潜力大

源于中日两国相邻的地理位置、相近的文化背景以及方块文字和分级外包，中国很自然地成为日本最大的离岸外包目的地。以软件离岸外包为例，分析2004—2009年日本软件发包市场规模，并把日本发包的两个国家——中国和在全球软件外包服务市场中排名第一的印度进行比较，可以看出日本更愿意与中国软件外包提供商合作，从而中国获得了更高份额［4］，如表1所示。

表1 2004—2009年日本软件发包市场情况

随着中国离岸外包日趋成熟以及欧美为分散风险，加大了对中国市场的渗透，同时因欧美外包利润率高、易于接到核心流程，中国也增加了对欧美市场的开拓力度。目前中国对欧美的外包正处于加速发展阶段，从增长速度来看，2005—2009年欧美发包业务在中国的年均复合增长率达到40.9%，超过对日外包34.2%的增速［4］。2004年，中国从日本和欧美获得的外包份额分别为63.5%和16.8%;而2006年，中国从日本和欧美获得的外包份额则分别是59.3%和22.5%;到了2008年，日本和欧美在中国发包市场中分别占据49.0%和30.0%的份额。从以上数据可以看出，日本外包依然占据主导地位，是中国服务外包产业最重要的市场。但来自欧美市场的外包份额稳步上升，欧美所占比率日益增加。越来越多的中国企业将从事对日外包业务所积累的经验和资源等逐步投入到承接来自欧美市场的离岸外包业务。

二、中国发展国际服务外包的优劣势

1.中国发展服务外包的有利条件

(1)中国各级政府的大力支持。“十一五”期间，商务部启动了“千百十工程”，鼓励外包企业积极开拓国际市场，全方位承接国际服务外包业务。自2006年起，商务部、信息产业部和科技部先后分两批命名上海和深圳等11个城市为服务外包基地城市。这些城市把服务外包作为优先发展的产业之一，在税收财政和人才培养等方面给予政策倾斜。例如，大连对入软件园区的外商投资企业的所得税实行“两免三减半”，对出口创汇企业的软件产品免征出口关税等。另外，大连市政府协调海关，为服务外包企业提供通关便利。杭州以立法形式制定了《服务外包知识产权保护若干规定》。2010年政府有关部门下发了《关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》，对北京和天津等21个服务外包示范城市的企业，在从事国际服务外包业务中所获得的收入免征营业税，以进一步促进国际服务外包产业的发展。

(2)良好的基础设施。从硬件设备来看，中国网络技术、高速公路、民航和能源等方面得到长足发展，部分设施的标准水平不逊于发达国家;电信通讯和交通运输等基础设施优良，与发达国家相比还具有成本优势，为国际服务外包的开展提供了良好的硬件基础。从软环境来看，中国各地设立了地理人文环境优越、配套设施完备的服务外包示范园区，帮助入园企业快速运营，节省人力、物力和时间，成为外商和国内企业的首选。此外，中国东北地区因其地理位置和语言人才的优势，对于来自日韩两国的服务外包具有得天独厚的优势，使得面向日韩市场的外包业务迅猛发展。

(3)中级人才储备充足。中国是世界上最大的高等教育国家，具有大批受过高等教育和理工科专业背景的人力资源，为发展服务外包奠定了良好的技术基础。有资料显示，中国科技人力资源总量居世界第一位，而研发人员总数仅次于美国，居世界第二位;并且在航空航天和生物等多个领域的研发能力达到国际先进水平。同时，留学人员的回归和外籍人才的加盟为中国带来了先进的技术和管理经验，可以吸引更多的国外企业把外包业务转移到中国，有利于提升中国服务外包产值的国际竞争力。此外，在人力成本方面，中国占据着巨大优势。外包从业人员薪资水平与发达国家相比要低很多。比如，中国软件工程师的年薪平均只有1.4万美元，而印度则为4.3万美元，美国则高达9.6万美元。

2.中国发展服务外包的制约因素

(1)英语能力不强，高端人才匮乏。外包的全球化对语言有了很高要求，全球超过85%的外包项目是以英语作为沟通工具，中国从事服务外包的人员在口语表达和听力方面，与官方语言为英语的印度和菲律宾等国家相比，差距不小。Gartner曾对主要外包承接国在交流能力上进行了比较，中国排名靠后。与此同时，精通专业知识、掌握国际标准的工程和技术规范、兼具国际化视野和本土思想、对行业发展有前瞻性的人才非常稀缺，这也成为中国进军欧美等市场的重要障碍。

(2)整体规模小，缺乏大型服务外包企业。2010年中国服务外包产业超越100亿美元，还不到印度的20%，整体行业规模仍然较小。中国大型集团化的服务外包企业很少，而100人以下的小规模企业却占3/4，国际上的大型外包项目通常需要3 000—4 000人的规模才能承接，因而国内企业大订单少，缺乏运作的经验，导致国际竞争力差。印度在服务质量与资格认证方面处于世界领先水平，大多数企业通过了ISO9000和CMMI认证，全球每4家获得CMMI5级认证的企业中就有3家是印度企业;而中国企业内部运行不规范，缺少标准化流程，虽有部分企业得到认证，但等级不高，获得5级认证的企业仅占10%左右，这同样不利于接包国际大订单。

(3)知识产权保护体系不完善。对于服务外包行业来说，企业的信誉显得尤为重要，因而发包国非常重视承接国在知识产权保护和法律法规等方面的软环境。中国的软件市场监管不力，盗版软件和音像制品盛行，在国际上知识产权保护形象不佳。一些跨国公司不敢把研发工作放在中国，担心数据不安全和核心技术流失。这既阻碍了中国服务外包业务的开展，也削弱了中国企业在国际外包市场上的竞争力。

三、中国发展国际服务外包的展望

1.服务外包市场规模将快速增长

服务外包产业已成为推动中国经济长期发展的重要因素，中国服务外包尤其是离岸外包业务仍将快速发展，市场规模不断扩大。2008年中国承接的离岸服务外包业务与国内业务比例约为2∶8，在2011年将上升至3∶7。由于中国承接离岸业务流程外包服务起步较晚，未来4年内，离岸服务将主要由IT服务外包的增长带动。Gartner认为，2009—2013年间中国离岸IT外包业务的年均增长速度为30%，超过世界其他地区19%的增速。毕马威报告显示，中国与印度的差距将逐步缩小，未来5年有可能超越印度成为最重要的离岸外包目的地。另外，越来越多的大型跨国公司采取外包来实现运营的低成本和高效率，促使全球服务外包市场规模急剧扩张，预计到2020年仅IT外包的规模将达到1.5—1.6万亿美元。可见，服务外包发展空间巨大，这将进一步推进中国服务外包企业在技术管理和市场拓展等方面的成长和壮大，并对中国的经济发展转型和产业结构优化产生重要影响。

2.服务外包的中高端业务BPO和KPO的比率将增长

尽管现阶段中国ITO仍占据着主导地位，但是随着外包逐步向高端化、科技化方向发展，BPO和KPO将成为中国服务外包发展中的主流。目前BPO需求大幅上升，增长势头强劲，已被提到与ITO同等重要的地位。IDC预测，中国BPO将保持高速增长，2012年5个主要职能领域外包的市场规模有望达到29.3亿美元。而KPO业务如金融以及保险研究、财务分析和数据挖掘等在中国刚刚起步，所占比率还很小，因其附加值高和利润率高的特点，日益受到关注，现正以46.0%的年复合增长率攀升。目前国内一些大型企业如海辉软件和中软国际等开始提供KPO服务，预期在“十二五”期间将有更多的企业涉足KPO领域。BPO和KPO的发展顺应市场潮流，将成为中国服务外包乃至整个信息产业的重要增长引擎。

3.服务外包将转向中西部和二线城市

北京和上海等一线服务外包示范城市经过几年的快速发展，要素成本上升和人才短缺等发展饱和问题显现，促使越来越多的具有国际知名度的跨国企业在中国中西部和二线城市设立离岸交付中心或开发中心，将外包业务转移。目前，西安、重庆和成都等中西部地区核心城市，以及南通和宁波等二线城市，在区位交通和电信基础设施、人才储备、税费优惠及运营成本等方面具有明显的比较优势，未来很可能成为外包热点区域。中国将形成以示范城市为核心、带动一批中西部和二线城市参与的服务外包产业发展模式，逐步打造区域的服务外包产业品牌，走出有中国特色的承接服务外包转移的新路［5］。

4.服务外包行业整合并购速度将加快

随着国际竞争日益激烈，为了获取更多市场份额、提升企业竞争力，全球服务外包行业掀起了并购高潮。比如，Google通过收购You Tube，极大增强了在网络视频领域的竞争能力，迅速获得领导地位;HP斥资139亿美元收购EDS，一跃成为仅次于IBM的全球第二大IT服务商。与此同时，中国服务外包行业日益成熟，国内一些领先的外包企业通过并购加强其在技术领域的竞争力，以及实现向价值链上游的发展。近两年来，中国服务外包行业的并购事件层出不穷，尤其是海外并购为企业迅速成长带来契机。比如，2009年8月，东软一举收购了芬兰3家大型手机软件设计公司，完善其在移动终端领域的开发设计能力;2010年4月，海辉集团收购美国公司Echo Lane，拓展了美国云计算市场［6］。随着服务外包行业马太效应的日益显现，中国外包行业整合并购的步伐将大大加快，会有更多的外包企业通过并购和战略合作等手段，提升技术和管理水平，提高国际业务的承接能力。

四、中国发展国际服务外包的政策建议

1.加大对服务外包行业的支持力度

首先，中国政府应加强政策扶持，把技术雄厚、品牌形象好的服务外包企业作为重点扶持对象，通过兼并、重组等资本手段，打造一批极具竞争力的国际性大型骨干企业。同时，大力支持中小民营外包企业做大做强。其次，通过税收政策和专项资金支持外包行业的发展，包括对承接国际服务外包的业务收入免征营业税等流转税、将商务部制定的对出口型企业研发资金的优惠政策优先向服务外包出口企业倾斜以及设立专项资金帮助企业进行CMMI国际认证等。最后，优化外包企业的金融环境，提高商业银行、证券市场对企业的支持力度，解决外包行业发展所面对的资金瓶颈，为企业的成长创造有利条件。

2.加强服务外包各层次人才培养

针对中国服务外包人才短缺的现状，我们必须打破人才瓶颈。首先，高等院校应建立外语应用环境，并根据外包市场的实际需求设立专业和课程体系，培养出适合需要的人才。其次，采用由政府资助、校企联合的人才培养模式，加强应用型和创新型人才的培养。再次，政府对外包企业培训提供补贴，鼓励有实力的企业员工到发包企业所在国家接受培训，以培养一批具有西方商业理念、精通英语、了解客户需求的专业人才。最后，出台相关扶助政策，对急需的服务外包高端人才进行培训，或吸引海外高层次人才回国工作，提高中国外包人才的国际化程度。

3.加强知识产权保护，完善相关立法

国际服务外包业务流程涉及知识产权关系，服务外包本身也涉及到大量的产权归属、商业机密和信息技术秘密等问题，因而发包国在这方面对承接国有很高的要求。印度吸引欧美外包的原因之一就在于具有完善的知识产权保护体系，而这却是中国的弱项。随着离岸外包继续增长，知识产权问题对企业而言越发重要，它将成为一个国家外包竞争优势的重要方面。具体来说，完善信息安全立法工作和司法体系，建立国际协作机制，加大对侵权行为的惩戒力度。另外，对新出现的外包业务合作形式和关系，如合同标的和交付方式等方面，应加快建立与国际外包商业惯例相适应的法律规章。

4.完善服务外包行业组织

2007年以来，苏州、北京和西安等地陆续成立了服务外包行业协会，积极作用已逐步显现，但是与印度的行业协会Nasscom相比，差距显著。Nasscom是印度重要的IT软件和服务行业商会，由近1 000名成员组成，占据印度软件产业95%的总收入［7］。该协会通过与政府沟通、规划行业发展、协助企业谈判、争取有利于行业发展的优惠政策等方式，帮助印度成为全球外包行业基地。我们可以借鉴Nasscom的成功经验，建立具有领导地位的国际服务外包行业协会，使之承担建立行业数据库、为政府制定行业政策提供参考、组织企业开拓国际市场以及举办推介会等全方位的职能。

5.加强国际服务外包的统计工作

目前中国服务外包有关数据主要来自业内咨询公司的研究估计，难免存在诸多问题。我们可以借鉴印度和爱尔兰等国经验，在科学设计相关指标的基础上，构建服务外包统计体系。同时，促进统计部门、行业协会和学术界的交流合作，加强服务外包统计队伍建设，保证统计工作的顺利进行，为掌握中国服务外包产业的新动态、政府部门及时调整管理措施提供科学依据。

［1］毕博管理咨询公司.2007年度中国服务外包产业发展战略报告［R］.2007.

［2］中国服务外包研究中心.中国服务外包发展报告［R］.2008－2011.

［3］吴胜武，余志伟，杨小虎.服务外包:从“中国制造”走向“中国服务”［M］.杭州:浙江大学出版社，2009.

［4］李治岐.2006年中国软件外包市场现况研究报告［R］.韩国软件振兴院北京代表处内部报告，2006.

［5］鼎韬.服务外包产业二次转移 中西部迎来崛起契机［N］.国际商报，2011－05－03.

［6］过晓颖.全球软件与IT服务外包业并购整合趋势分析［J］. 对外经贸实务，2011，(2):80－82.

［7］武力超.中国服务外包企业的SWOT分析［J］.经济论坛，2009，(9):22－27.

［8］Ho，L.，Atkins，A.The Growth of Outsourcing and Application of Strategic Framework Techniques［R］.European and Mediterranean Conference on Information System，2004.

［9］杨树栋.STS视域下的中印软件业——发展模式的对比分析［D］.太原:山西大学硕士学位论文，2005.