浅谈工程承包商如何应对工程风险

王润华

风险客观存在,它渗透于各行各业。由于工程项目的施工周期比较长,施工过程和施工工艺复杂,建筑材料和设备工器具繁多,所以建筑安装工程项目的风险更是普遍。工程风险按照工程项目参与者来分,有业主风险、承包商风险、专业咨询人员风险。这里着重想探讨的是承包商的风险。下面按照项目的实施全过程来分析承包商可能遇到的五种工程风险及采取的应对措施。

1 投标决策阶段的风险及应对

投标决策阶段主要包括以下内容：是否进入某市场;是否对某项目进行投标;投标时采用何种策略。其中每一步都包含着风险,如信息本身的风险;中介与代理带来的风险;报价的风险;与其他公司合作的风险,这些是处在决策层的人应着重考虑的问题。对同样的风险,不同的决策者由于本身的风险偏好不同,采取的态度也就会不同。风险态度主要有以下三种：风险偏好型、风险规避型、风险中立型。无论持何种风险态度,我们都建议关注一下这些问题：一般而言,政府政策支持或世行贷款的项目或业主是特别有实力的单位,资金是有保障的,可争取多投标。目前,我国政府部门对工程领域的清欠工作抓得很紧,并要求严格控制防止出现新的工程欠款。这对我们承包商来说是个好消息,可以比较放心的去投政府部门的工程项目标。对由中介或代理商提供的项目,承包商一定要小心,不妨来个“三多”：多问、多听、多想。多问就是要从多方面了解项目的真实情况。目前许多城市都有行政审批中心或项目审批中心,可到这些地方了解项目的真伪。现在借承揽工程的名义行骗的大有人在,谨防上当。多听,就是要从各方听取信息,听时要多留心,有时从言语交谈中也可以听出是否有矛盾的地方,千万不能听取一面之词。多想,就是从各个角度去想问题,多方面进行分析比较。对于报价的风险,我们可根据以前的报价经验结合本项目的实际情况,现有建材的价格变动情况和目前公司的经营状况,以及计划对该项目采取的策略来调整报价。

2 签约和履约阶段的风险及应对

2.1 合同条款的风险

经过紧张的招投标后,投标单位收到了中标通知书。中标后,承包商应该在一个月内与业主签订施工合同。标准的合同文本一般是比较公正合理的,但实际情况中往往还需要签一些附属条款。这时,承包商对于合同中的每一条款都应字斟句酌,尤其应该注意到有时业主会把自己应该承担的风险转嫁给承包商,有时会让承包商带资承包或融资承包,有时还会让承包商购买业主的一些“高价”产品。对于这种情况,承包商应力争把那些霸王条款删去,但应该婉转一些。

2.2 工程管理的风险

合同签署后,工程进入实质性的实施阶段。此时风险大量存在,我们需要时时小心。一项大型的工程项目不可能由一个施工单位来单独完成,往往是一个总承包单位下面又有数个分包单位来共同协作完成。在这个过程中,总包单位与分包单位、分包单位与分包单位间相互协作、相互配合的难度较大,各个专业之间更是相互影响,相互制约。即使在本企业内部,各职能部门与项目经理部的关系是否融洽、能否积极主动的配合,对工程也有很大的影响。另外,从事项目管理的其他各相关主体间的配合也很重要,如业主、监理单位、设计单位、供应商各方等等。有时政府相关部门也会介入,如城管、环卫等部门。再有,扬尘、噪声、光线等处理不好,附近居民受影响,也会干扰施工,提出一些补偿性的要求。针对这些风险,项目经理部需要全面提高自己的素质,提高自己的综合管理水平,结合以往的施工经验,从细节入手,抓好每个环节的管理,尤其是安全措施、防火措施,制定出适合本工程的详细的施工组织管理体系。

2.3 合同管理的风险

签了施工合同并不能代表合同可以不管了,而应当加强合同的管理。因为合同管理是承包商获利的关键手段。合同管理主要是指如何利用合同条款保护自己的合法权益,展开工程索赔,扩大收益。如果不及时进行,由于业主处于优势,而施工单位处于劣势,一旦工程出现一些意外情况,往往面临工期拖延的危险,而工期延误会有被业主罚款的风险。所以,我们要把功夫下在平时,注意多收集积累资料,包括天气情况、时事状况、涉外工程,还要注意当地的风情民俗等,这些都可能引起工程造价或工期变化,从而影响承包商的应得利润。

3 业主方履行合同能力的风险及应对

项目实施过程中,业主资金由于以下原因不能完全落实：自筹资金落实遇到困难;招标时概算有缺口;由于国家政策发生了变化,导致银行贷款不能落实;施工过程中盲目提高项目的装修档次,导致工程造价巨增;项目本身存在违规,被政府有关部门查处,停止拨付资金。这些原因都会使业主拖延或无法支付工程款,给承包商带来风险。为此在项目的承建过程中,承包商要及时收回工程进度款,根据工程进度款的拨付情况适时合理的调整工程进度及分部分项工程的实施顺序,工程初期资金较充裕时,先完成价值较大的部分,及早收回大部分资金,以降低风险。同时承包商还应密切关注时事、新闻动态,了解国家在这一时期的政策倾向。

4 不可抗力造成的风险及应对

工程施工不可避免的要遇到暴雨、台风、严寒、洪水、泥石流、地震等人力不可抗拒的自然灾害,承包商面临着这些灾害所带来的巨大损失而构成的风险。针对这一风险,笔者建议承包商能以积极的心态对工程予以投保。工程保险作为财产保险家族中的新成员,起源于20世纪初,第一张工程保险的保险单是1929年在英国签发的承包泰晤士河上的拉姆贝斯大桥建筑工程。工程保险的发展是在二战以后,战后欧洲各国为重建国家而大兴土木,客观上形成了一种对工程保险的要求,因而促使工程保险得以迅速发展。我国的工程保险是随着改革开放而出现和发展起来的。从工程保险的发展史来看,承包商对项目实施工程保险是必要的和必需的。目前,我国的中国人民保险公司、太平洋保险公司、平安保险公司均开设了建筑工程一切险、安装工程一切险,其中太平洋保险公司还开设了户外广告媒体安装工程组合保险。我国从2003年7月1日以后实施工程量清单报价,清单报价中明确指出单价要包含风险因素,无论以后物价如何变动,分部分项工程的单价是不允许变动的,所以施工方一定要考虑合理的风险因素。

5 工程验收与交付阶段的风险及应对

这一阶段的风险主要体现在竣工验收条件的设定、竣工验收资料的管理、债权债务的处理上。随着各分项分部工程的完成,项目实施进入了尾声——工程竣工验收阶段。这时,承包商要及早整理技术资料,并对以往施工中存在的质量问题作个回顾,制定全面的整改计划,包括总包单位和各分包单位均应协调做好此项工作。

竣工验收资料包括质量管理资料和质量保证资料。承包商在平时就要注意资料的积累和整理,对于分包单位的竣工验收资料,总包单位在签订分包合同时就应明确提出详细的要求,为竣工验收资料的整理打好基础。

竣工阶段,承包商应提前准备好工程结算资料,施工的设计变更单、签证单等还没落实的要及早逐项落实,避免一揽子索赔无法实现,影响承包商的应得利润。资料收集齐全后,工程预算部就该做项目的结算工作了。对清单报价而言,只要把工程量算准确就可以了,因为分部分项工程的单价是合同中固定的,如果有新增的项目就需要新报单价由业主和监理工程师审核,最后三方协商来确定。如果不能按时竣工结算,留下来的争议和问题越来越多,久拖未决,可能严重的影响资金运转。

工程承包商要想在市场竞争日益激烈的今天取得良好的经济效益,必须重视这些风险,合理的规避风险,转移风险,才能在竞争中立于不败之地。

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[2] 戚安邦,孙贤伟.建设项目全过程造价管理理论与方法CECA[M].天津：天津人民出版社,2004.

[3] 王纯宇,钟媛霞.承包商施工合同风险防范分析[J].山西建筑,2008,34(1)：273-274.