探析工程监理对投资管理的控制

任贵芳

张家口市京北建设有限公司，河北张家口 075000

工程投资管理就是业主为了实现预期的投资目标而进行的计划、预测、组织、指挥、监控等系统活动。把建设工程投资控制在规定的限额内，在确保质量目标、工期目标的前提下，实现投资效益最大化，是业主的投资目的，也是我国建设监理的主要任务之一。要有效的控制建设工程投资，就必须遵循“以设计阶段为重点、应用技术与经济相结合的控制手段，采取主动控制措施”的原则，充分了解建设工程各阶段投资控制的重点，从组织、技术、经济、合同、信息等方面对建设工程投资费用进行全过程、全方位管理，才能确保投资目标的实现。

1 设计阶段监理的投资管理

建设工程投资管理贯穿于项目建设全过程，但对项目投资影响最大的是项目的决策阶段和设计阶段。数据表明，设计阶段对整个项目造价的影响程度高达75%以上。因此，设计阶段是建设工程投资管理的重点阶段。加强设计阶段的监理，确定合理的设计方案、成熟的工艺，减少在施工阶段重大设计变更和方案性变化的发生，对有效的控制工程造价起到一定的作用。

1.1 设计阶段实行限额设计管理，有效控制投资目标

要全面了解业主建设意图，明确项目功能，了解项目资金情况及业主可能承担风险的能力，合理确定投资限额控制目标。在设计阶段进行监理时，将投资限额按投资控制目标分解到各专业设计人员，使设计人员清醒认识到设计应该从经济角度出发，进行多方案设计优选，及时采取纠偏措施，既满足工程质量和功能使用要求又不超投资限额。监理工程师应协助业主在签订设计合同时，明确突破限额设计的责任：如果因设计原因出超投资限额，设计人员必须无偿修改、返工；因设计责任进行工程变更，导致超投资限额后果的应给予处罚。

1.2 运用标准设计和价值工程原理，审核设计方案的合理性以及工艺技术的成熟程度，实现控制投资目标

标准设计是经批准的整套标准技术文件图纸，运用标准设计可以节约设计费用，加快施工速度，保证工程质量，较大幅度降低工程造价，因此监理工程师应大力推广标准设计。价值工程原理是通过对功能和成本的分析，将技术问题和经济问题结合起来进行研究，是设计阶段进行投资控制的科学方法之一。监理工程师应能熟练运用价值工程原理，认真审图，研究图纸中的开间、进深、层高、结构、材料、设备等是否合理。结合建设单位意见，做多种方案的功能和成本研究，选择价值系数最大的方案为最优方案，实现设计阶段的投资控制目标。

1.3 利用监理信息系统，为控制投资创造有利条件

监理信息系统能积累已完工程的造价数据，掌握国内外经济变化的实时数据，保证建筑材料、设备、运输、汇率等有关工程造价数据的准确性、时效性。监理工程师应及时将有关的工程造价数据提供给设计人员，挖掘降低造价的潜力，为限额设计创造条件。

2 施工招标阶段的造价管理

招投标制是我国现行的建设项目发包体制，在市场经济条件下，发包方通过招投标活动选择综合实力最优的承包商，使其以合理的价格，保质保量的完成工程建设任务。该阶段的造价管理重点是招标文件的编制和评标办法的制定，在这一阶段应做好以下工作：

1）协助业主编制或审核施工招标文件

在招标文件中应特别注意对招标范围、投标报价范围、变更签证条件、进度款支付方式与时间及竣工结算条件与结算方法等做出明确规定，既要符合市场竞争规律又必须满足国家有关法律法规要求。

2）选择工程量清单计价方法，做好统一口径说明

目前我国推行《建设工程工程量清单计价规范》，它的优越性在于：（1）招标人按照统一的工程量计算规则提供工程数量，由投标人自主报价，避免了投标人因缺项漏项低价中标而带来的种种弊端；（2）有利于在项目实施中进度款支付的管理；（3）有利于项目竣工结算。

3）根据项目的特点和功能要求协助业主编制正确的评标办法，以合理的中标价选择承包商。目前所采用的评标办法主要有两种：综合评分法和合理低价法。

4）协助业主加强合同管理

合同管理是控制和协调的依据，也是经济的法律手段，因此增强合同管理意识，完善合同条款，签订合同条款要严格执行合同示范文本。合同协议条款应明确双方责任权利、工程索赔条件、合同价款的调整方式，表达的含义要准确，内容要全面，避免竣工结算时发生扯皮现象。实践证明：项目法人与承包单位一定要加强合同管理，及时纠正合同中存在的问题，保证合同的全面履行，提高投资效益。

3 施工阶段的工程造价管理

工程项目进入实施阶段，也是形成实体质量的关键阶段，监理工程师在施工阶段的投资控制，就是把计划投资额作为投资控制的目标值。在施工中定期比较分析投资实际值和目标值之间的偏差值及其原因，并采取有效措施加以控制，保证投资控制目标的实现。

1）严格实施图纸会审工作

认真核实建筑图与结构图尺寸、平面图与大样图的尺寸、土建图与安装图标注位置，事前纠正尺寸位置偏差，解决各专业图之间矛盾；详细审阅设计图纸对施工的要求，特别是建筑装修业的施工要求多是选用各地标准图集，有些设计人员在索引标准图集编号时不细致明确，就给后续的工程结算埋下祸根，造成工程结算扯皮甚至费用索赔；审核施工工艺的可操作性和合理性，有些设计人员很少甚至没有去过施工现场，施工经验贫乏，对实际施工工艺缺乏了解，造成设计与施工脱节，施工难度加大，相关费用也增加。这种投资的事前控制，对今后监理的投资控制具有事半功倍的功效。

2）监理工程师应对工程进度款的支付严格控制

控制工程进度款支付是投资控制的重要环节，也是工程质量和进度控制的有力保证。只有按图施工，并通过监理工程师质量检验合格，经过计量核实的工程项目进度款，监理工程师才审核支付。为了使工程进度款的支付与工程质量、进度紧密地联系在一起，监理工程师应协助业主按工程结构完成的形象进度来支付进度款，明确写进承包合同中，以便业主能直观知道工程建设至目前的形象用了多少资金，承包商的积极性也能有效提高。

3）监理工程师应严格核查工程变更，保证总投资限额不被突破

在施工中，经常会碰到由于设计工作不细致，或发生不可预见的事故及其他原因，而进行工程变更的问题。因此，对工程变更的控制成了施工阶段投资控制的关键。监理工程师必须依据工程变更内容认真核查工程量清单和估算工程变更价格，进行技术经济分析比较，检查每个子项单价、数量和金额的变化情况，按照承包合同中工程变更价格的条款确定变更价格，计算该项工程变更对总投资额的影响。应防止承包商“杀死猪再讲价”，因为如果待工程变更付诸实施再去核实计量，现场已面目全非，事后核量不准确。只有规范工程变更操作，实行事前把关，主动监控，工程变更的投资才能得到有效控制。

4）监理工程师应正确处理和防范施工索赔

在施工过程中，引起索赔的原因很多，一些承包商会寻找索赔机会，希望索取到费用赔偿，更想得到利润和工期补偿。这就要求监理工程师应精通施工合同条款，熟悉工程项目的专业技术标准，公正地当好索赔事件“准仲裁员”，维护合同双方的合法权益。发生索赔事件时，承包商一般会根据自己的记录提出工期或费用索赔报告。监理工程师应认真研究合同条款，首先核查索赔报告是否在索赔事件发生后的有效期间28 天内提出，进而对索赔要求进行辨别和分析。由于监理日记能逐日记载工程形象进度和完成的实物工程量，影响工程进度的内外、人为和自然的各种因素，所以，监理工程师应根据同期监理日记对索赔事件的起因和责任归属进行划分。由于业主或其它原因，致使承包商在施工中付出了额外费用且确有证据时，合同中有明确条款的，应按索赔程序及时、合理的给予承包商补偿，保证工程的正常施工。

索赔事件处理难度大，花费时间、精力，监理工程师应积极通过自己的工作防止或尽量减少索赔事件的发生。同时，监理工程师应协助业主做好反索赔工作，促使承包商履行合同约定的义务，保证工程质量和按时竣工。

施工阶段涉及经济费用支出的停窝工签证，计日工签证，使用机械签证，材料代用和材料调价等的签证，均应由监理工程师审核，对非使用不可的投资进行有效控制。

4 竣工结算阶段监理中的工程投资费用管理

工程竣工验收报告经业主认可后28天内，承包方向业主递交结算报告及完整的结算资料，双方按照协议书的合同价款及专用条款中约定的合同价款调整内容、调整方法，进行竣工结算。监理工程师在工程竣工结算阶段的投资事后控制中，应认真及时审核竣工结算，这是施工阶段进行投资控制的最重要环节。

1）认真核对合同条款。主要核对竣工工程的内容是否符合要求，竣工验收是否合格，工程结算计价原则是否符合合同约定，优惠条件是否已经执行；

2）检查隐蔽工程验收记录。检查施工记录和验收手续是否完整准确，对有疑问的地方，在条件许可时应对隐蔽工程进行查验；

3）落实变更签证。变更签证签署是否符合合同约定，是否牵涉经济签证，是否应该列入竣工结算；

4）重点核实工程结算书中造价较高的子目，防止各种计算误差。

综上所述，建设监理制作为科学的建设项目管理方法，严格以国家政策、技术规范、定额、合同等为依据，跟踪控制设计过程和施工过程投资、工期、质量，确保三大目标的有效控制，做好建设工程各阶段的投资费用管理，正确使用工程计量审核权、支付工程进度款审核权、工程造价审批权，有利于投资目标的实现。事实证明，只要对上述各阶段做好投资费用的管理，就一定能合理降低工程造价，节约项目投资，使项目投资实现效益最大化的目标。