科研经费投入中有多少泡沫？

李　侠

前段时间，李宁博士撰文：中国在R&D上的投入严重不足吗?其主要观点是：中国的R&D投入强度跟我们的经济发展水平，大致上是相吻合的。目前国家在R&D上的投资，总量已经比较可观了。国内科技管理部门的重点，应该是在保住总量、并力争这个总量与GDP同步增长的同时，在投资结构上狠下功夫。坦率地说，这是一个好问题，从追求科技投入总量向关注投资结构的转变，是一种认识跨越。但是，在调整投资结构之前，应该追问一下，我们的R&D经费中有多少是真正用在了科技事业上?换而言之，每年的R&D经费中有多少泡沫经费?所谓经费泡沫是指，名义上是用于科研事业，而实际上根本就是一种关系经费或者空头支票，成为与科技事业无关的套利行为。

为了方便说明问题，参照科技部《中国科技统计数据》(2008)中R&D的投入数据来做些简单的说明。2007年全国R&D投入为3710.2亿元，其中企业投入2611亿元(占70.4％)，政府投入913.5亿元(占24.6％)，国外50亿元(占1.4％)，其他135.8亿元(占3.7％)，仅考虑政府和企业的投入，两者投入总和为3524.5亿元，占当年R&D投入的95％，省略其他两项不会影响分析结果。从上述数据中可以粗略看出，政府投入仅相当于企业的三分之一，那么，我们分别从政府与企业的情况来看R&D中的泡沫。对于政府投入部分，2007年全国31个省直辖市的政府投入总额为913.5亿元，这部分是财政拨款，以笔者调研的经验来看，除了少数省份的投入数据可靠外，很多省份的政府投入中都有很大一部分是没有真正用在科技事业上。这部分比例有多大，笔者这些年一直也无法找到准确的资料，只能从调研的示例中间接推测。据笔者估计，这部分关系经费或者寻租经费的比例在政府投入中不小于30％，换而言之，政府投入中只有70％是真正用于科技事业的，而那些关系经费或者寻租经费大多是无效经费。总体来看，政府投入在国家层面上效率还高一些，一旦到各地方政府，投入的质量与效率就要大打折扣，任何在地方高校与科研院所工作过的科研人员都会有切身体会：省市一级的项目有时比国家项目还难申请，不是因为地方比国家水平高，而是因为地方项目大多沦落为利益集团之间的关系项目，这些项目经费有多少能够真正用在科研事业上?从这个意义上说，把各地方政府投入中的30％作为泡沫经费，应该是不会有太大问题的。

再来看看企业的情况，企业是R&D投入的大头，那么企业里的R&D经费中有多少泡沫呢?这又是一个很难找到准确资料的问题，这部分的泡沫比例更大，在目前企业普遍亏损比较严重或者微利的情况下，要企业拿出大量的钱来从事R&D研究显然不太现实，但是国家对于企业R&D的投入又有相关的各项优惠政策，如我国目前允许企业R&D费用按150％在税前扣除，因此多报R&D投入，企业是可以合理避税的，再者一定额度的科技投入可以直接计入管理费用，再加上其他的一些优惠措施，企业一般情况下是喜欢多报R&D投入的，基于这种现实，笔者初步估算这部分大约有40％的泡沫经费。基于上述考虑，如果政府和企业投入的R&D经费中的泡沫比例估算成立的话，那么2007年实际的R&D投入要在原有基础上缩减很多，仅为公布数据的64.5％，即缩减约三分之一，它占GDP的比例也相应地降为1％左右，从这个意义上说，我国真正有效的R&D投入还是严重偏低，远低于世界平均水平(2％)。因此，当下的任务就是，切实加大科技的投入，压缩无效的泡沫经费以及关系经费，真正改善中国科技发展后劲不足的问题。所以，中国当下科技投入的问题还不是结构性问题，而是总量严重不足。只有总量上去以后，才能考虑结构问题，否则在这种投入力度下，再搞结构调整，有些学科可能会被政策扼杀。