浅论我国信用危机的治理

郝文波

摘要：目前在我国存在比较严重的信用缺失，信用危机成为当前社会经济生活中的一个突出问题，有着深刻而复杂的经济、社会和思想根源，总的来说是市场经济转轨阶段的特殊表现。因此，重建诚实守信的伦理规范，构建良好的社会信用体系是我们亟待解决的问题。

关键词：信用危机；成因；治理

目前在我国存在比较严重的信用缺失，假冒伪劣，逃废债务，坑蒙拐骗不一而足，信用危机成为当前社会经济生活中的一个突出问题。

探究当前信用危机的原因，有着深刻而复杂的经济、社会和思想根源，总的来说是市场经济转轨阶段的特殊表现。由于我国市场机制发育还很不完善，市场信用管理的基础理论研究和实践都处于初探阶段，资源配置不尽合理，分配机制尚不健全，缺乏有效的市场管理机制，统一的市场体系没有形成，地区和部门之间条块分割致使一些地方和部门的保护主义作崇，助长了不良社会信用风气的蔓延，使信用机制难以步入良性循环阶段。银行自身信用服务体系不完备，金融监管措施不力，债务人、债权人不能很好地履行诚信义务，导致信用缺失。社会信用信息封闭隔离，缺乏整合处理，市场潜在的信用信息未能充分开发，企业和个人获取资信信息和信用服务比较困难，经济主体之间信息交流渠道不畅，不能形成对信用不良人员的压力。信用不仅以经济发展为基础，也以法律道德为底蕴。我国目前法律尚不完备，有法不依，执法不严，甚至司法腐败现象，严重地影响了法律的公正性、严肃性，许多人基于此才敢于铤而走险。公民法律意识淡漠，不懂经济活动中合同、契约如何签订。此外，在新旧体制交替阶段，价值取向多元化，一些企业和个人信用理念错位，为谋取局部或个人利益而不择手段，从而导致经济领域中出现严重的危机。

建立和完善个人信用和法人信用制度是完善社会主义市场经济体制的内在要求，也是我国经济融入世界经济的客观需要。而信用危机的存在降低了企业的活力，干扰市场经济秩序，阻碍市场经济体制的发育，影响国民经济的健康运行，挑战法律权威，毒害社会风气，破坏社会和谐。构建良好的信用体系已迫在眉睫，我们要立足当前，着眼长远，循序渐进，从完善制度、健全体系、培育市场等方面，明确长远目标、阶段性目标和工作重点，有计划、有步骤地推进社会信用体系建设工作。

1以人为本，营造诚实守信的良好社会氛围。社会成员整体素质的高低、社会诚信环境氛围是否良好，直接影响群众的道德取向，影响整个社会风气的导向。完善的信用体系，健全的信用制度，需要全社会高素质的民众来推进和建立，有了好的制度和体系，还需要全社会民众来共同遵守和执行，这些都离不开良好的社会道德环境，和全体社会成员的共同努力。我们要认真贯彻科学发展观，以人为本，努力在全社会营造诚信的浓厚氛围和文明道德环境，以启迪人们的道德觉悟，强化人们的道德意志，使诚实守信成为人们自觉遵守的道德规范。

2为建立健全社会信用体系提供法制保障。解决好社会用危机的问题，建立一套适应市场经济体制的道德体系和社会监督保障机制是必不可少的。更重要的是要加强法制建设，要维护法律在防范和化解信用风险和危机中的权威性、严肃性，把社会信用建立法制的基础上。一是建立和蚀全有关国家信用、商业信用、金融信用、个人信用的法律法规和制度，明确确立信用关系的原则、条件，信用关系确立后双方的权利和义务，信用关系破裂后责任方对受损方在经济上应给予的补偿和法律上应受的惩罚措施，以其权威性和强制性规范人们的信用行为。二是制定科学统一的企业、个人信用度的评价指标和等级标准，为提高社会信用质量、规范社会信用秩序提供具有可操作性。三是国家应规定企业和个人资金数据资料采集、登记评定及其提供的合法程序，使社会信用咨询服务活动有序进行。四是司法机构和工商管理部门要加大执法管理力度，严厉打击严重破坏社会信用的违法犯罪活动。

3建立运作良好的金融信用体系。一是拓宽信贷服务领域。二是加快信用工具创新，大力推进信用票据化，降低信用风险。三是发展网络载体，建立个人资产账户，在已实践的储蓄实名制基础上建立个人资产账户，并把个人信用与社会保障及个人消费真正联系起来，建立能够支持社会信用体系的网络。

4建立健全企业信用制度。一是要根据现代企业管理制度的要求，进一步完善企业会计制度，建立健全企业内控机制和社会监督机制，使企业的会计核算合法透明，准确地反映企业经济活动及资产、负债、盈亏情况。二是要进一步明确企业特别是国有企业中国家、企业和个人的产权和使用权，规定各类资产的评估标准和办法，以便公正准确地评估国家、企业和个人的资产净值，提供真实资信。三是要建立良好企业服务机制。不断完善风险投资和信用担保体系，提高企业信用度。四是要建立企业内部的信用管理机制。完善资信调查和评估机制、债权保障机制、应收账款管理和追收机制。

5建立健全社会信用服务体系。一是建立资信管理机构。成立一个由人民银行管理、各商业银行和其他主要金融机构参加的非商业性会员制机构，负责在全国普遍建立企业和个人资信咨询管理体系，负责资信管理与监督，以保证经济活动在良好的信用秩序下进行。二是建立社会资信评估机构。整顿、规范现有的资产评估事务所、会计师事务所，建立和发展若干个具有权威性的资信评级机构，确定真实、公正、可信的信用级别。三是发展一批信用担保公司和信用委托机构。各地可在政府的扶持下，由财政、社会出资，银行支持，成立若干个中小企业信用担保公司，为中小企业融资提供信用担保。四是发展一批信用信息中介机构。这些机构可以开展信用咨询、企业和个人的资产调查、信用调查、市场调查、信用管理培训等业务。