农发行信贷风险防范问题的思考

李　杰

信贷资产风险防范是银行业永恒的主题

农发行是国家政策性银行，经营资金是国家基础货币和发行的债券。尽管在项目支持上有国家政策扶持项目，有商业性经营自主项目。但因资金来源是向人民银行借款和发行的债券，必须有借有还。单从这点不难看出，农发行虽然是政策性银行，但也是银行。既要履行政策性银行的职能，同时也要遵循一般银行的“三性”原则，即安全性、流动性、效益性。因而坚持风险防范责无旁贷。而且风险防范会比商业银行更难。为把信贷风险防范工作抓实，实际工作中要克服以下几种倾向。一要在工作中确立信贷风险防范是农发行经营管理永恒的主题思想。避免因为我们是政策性银行可以不讲信贷风险防范的错误认识。二要坚持政策性业务保本唯利的原则。避免因为是政策性业务就可以不讲风险，不讲管理，偏重效益的错误认识。三要建立农发行信贷风险管理长效机制和运行模式，管理和监督信贷工作。避免在还没有完全改变过去政策性业务管理模式的情况下，就想快速发展商业性业务的错误认识。

制度、法规建设是信贷资产风险防范的基础

防范风险要从落实规章制度抓起。首先要提高对落实政策、法律、法规重要性的认识。一、法规政策是执导工作防范风险的依据。对银行和国家的相关法规政策要学懂弄通，在贷款的支持范围和方向上要严格执行政策不能搞变通，只有坚持正确的信贷方向，严格按法规政策办事才能防范风险。二、认真执行信贷管理制度是风险防范的保证。各项信贷管理制度是为规避信贷管理中容易出现的一些问题而制定的。是风险防范的必要手段。实际工作中只有一丝不苟的严格按制度办事、按流程操作，才能防范风险。否则执行制度有偏差或落不实，业务操作违反流程出现风险在所难免。三、银行要研究市场掌握市场经济规律。按照科学发展观的思想遵循市场经济规律支持社会经济发展。不能跟着市场跑，人云亦云头脑发热，要始终保持清醒的头脑，看清市场形势规避市场风险。其次要加强对政策、法规的贯彻落实防范风险。第一，执行政策文件、法律规定的严密性问题。第二，对执行法规政策的监督问题。银行信贷法规政策的具体执行部门包括客户、信贷管理等。并从前后台的设置加强了对贷款放发的制约和管理。那么对法规政策的执行有谁来监督呢？应该有目前的风险管理部门来执行，想必这也是机构设置的初衷。但目前看有的行风险部门没有单设，即便单设的在职能和作用上发挥的也不到位，有待进一步加强。一要进一步明确对法规政策执行情况的监督是风险管理部门的具体职责。其职能是依据国家信贷政策对贷款的准入进行监督；依据法规政策对貸款手续的合规合法性进行监督；依据法规政策对贷款的风险保证进行监督；依据法规政策对贷款效益的真实性进行监督。二要确立风险管理部门的权威性。风险管理的监督区别于风险提示。对监督发现在执行法规政策中存在的问题具有强制的执行力，只有这样才能保证法规政策得到准确落实。

落实责任，加强监管是信贷风险防范的手段

各项法规政策建立了风险防范的基础，落实信贷监管责任，加强贷后监管却是风险防范的重要手段。按照法规政策把贷款放出去，只是银行信贷资金运行的一个环节，在发放后的信贷管理中如何按照贷款用途专款专用，发挥资金使用效能取得银行和社会效益，却是贷后监管的重要环节。加强贷后管理不是什么新课题，但是加强贷款管理和防范信贷风险联系起来，则赋予了新的内涵。这是因为：一是加强贷款管理的目标更加科学了。过去讲加强信贷管理偏重于贷款政策的落实和贷款效益的实现，管理的目标和经营的目的驱于同化。而加强信贷管理防范风险则富于了管理目标科学内容，即加强管理又防范风险，使管理目标多了防范风险和实现精细化管理的新内容，符合科学发展观的思想。二是突出了信贷管理的核心内容。加强信贷管理是为了落实法规政策，使贷款不违犯政策法律规定。而违犯政策法规贷款就要违章，违章的结果就给贷款回收带来问题，用现在的定义就是出现 “风险”，因此加强信贷管理防范风险抓住了信贷管理的关键，明晰了贷款管理的主题，概括了贷款管理的核心内容。三防范风险是银行永恒的主题，具体落实到了农发行信贷管理工作。银行是高风险行业，风险存在与生俱来，只有把防范风险落实到每个专业，并作为管理目标的主要内容，才能规避与生俱来的风险。在加强信贷管理防范风险新的内涵要求下如何落实责任加强监管呢？一要明确信贷管理责任，监管有职有责到位、违规该处该罚到人。二要实行信贷员序时检查，客户部经理定时检查，行长、经理、信贷员联合重点检查的办法，全面准确反映企业的经营情况。深入企业了解情况是加强监管的必要手段，作为信贷员深入企业掌握第一手资料，为领导决策提供依据是基本的，但经理、行长也不能只听汇报，要避免情况不实，出现管理漏洞。二要完善贷款检查报告制度，真实反应贷款管理情况。对贷款监管的全过程要统一实行报告制，从各个管理层次立体反映贷款管理的全过程。要定期召开会议分析研究贷款管理措施，并建立每笔贷款的监管档案实行严格管理。三要建立科学完整的检查分析指标体系，为科学有效监管提供数据分析工具。企业经营活动是个十分复杂的过程，经营情况的好坏很难从几本账里反映出来，也就是说延续过去的一般查账方法己经难以适应目前防范风险的需要，必须研究制定一套严禁科学的监管指标体系，才能适应目前监管的要求。一要学习借鉴商业银行对企业监管考核指标，细化我行的检查分析工具。对企业的检查像对人的体检，要分内外科，要分五大系统，只有这样才能排除表面的现象，给出正确的诊断，检查指标的设置也要像体检一样，细化设置以适应对企业风险防范的需要。二要开发监管分析软件，用以对企业经营活动进行监管分析。设定经营活动等级并进行风险预警。三要严格对企业账务数据真实性的监管，确保账务数据是企业经营活动的真实反映。账务数据真实与否关系到对企业经营活动的分析判断，为了确保企业账务数据真实准确，有条件的可实行银企联网；条件不具备的可通过审计事务所对账务数据进行审核确认；还可以同企业签订确保账务数据真实准确的承诺书，明确违约处罚条款，确保提供数据的真实性。

实现银行科学管理是信贷资产风险防范的保证

农发行是保证经济又好又快发展，融执行政策和科学管理于一身的政策性金融。为了对经济发展的有效支持实现科学发展，在管理上必须处于科技领先地位。即要掌握各行业的基本流程和生产核算，还要懂得各行业的未来发展趋势，只有这样才能有的放矢支持经济发展。在政策上要对金融、经济、法规等各门类的政策规定研究透彻。就银行本身而，言掌握了金融政策就可以了，但因信贷与企业的广泛联系，必然涉及与之相关联的政策、法律规定。所以只有熟悉的掌握才能实现银行对企业经济发展的管理职责并防范风险。一要严格农发行及信贷管理人员的准入门槛，为实现科学管理防范风险提供保证。管理人员的科技文化道德水平，是代表和实现一个行业科学管理的基本要素，银行的一切政策、管理手段都要靠人去实现和落实，科学发展观的核心是以人为本，加强管理防范风险的核心也是以人为本。一要严格农发行岗位人员的准入条件。从事农发行各专业的人员应该是相对应各专业的大专以上毕业生，从事信贷管理专业的应该是企业管理、财务管理、项目管理等专业的大专以上人员。从事农发行高级管理岗位的，应该是相对应银行管理专业的大学以上人员。这些有专业知识的人员加上业务岗位培训，在专业技术管理上会发挥出色，使信贷管理防范风险的水平提高。二要严格农发行专业岗位人员的法律道德教育管理。银行是高风险行业，从业人员要具备良好的职业道德和自觉遵守法律规范的自律意识，在对内和对企业管理上用从业人员的道德法律意识，抵制各种诱惑和侵蚀达到防范风险的目的。防范道德风险要经常对农发行从业人员进行职业道德和法律知识培训，取得合格证书方能上岗。对培训不合格或在工作中有不良表现的要坚决清出发行队伍。三是实行优秀人才高薪政策，建立优秀人才队伍。为了能吸引优秀人才，像信贷管理这样的重要岗位，要打破工薪管理常规，实行特殊岗位高薪政策，真正让有能力的人才来管理，能为社会和银行创造效益的银行资产，既要实现农发行支持“三农”经济发展的目标，又能防范风险科学发展。二要改革农发行的人事薪酬制度，实现各尽所能多劳多得。人是实现一切发展目标的根本，如何调动人的积极性、创造性，挖掘出聪明才智取得最优的工作成果，是加强科学管理实现又好又快发展的关键。因此实现科学管理，首先要实现银行内部对人的科学管理。一要在经营管理的全过程贯穿以现代科学知识文化、法律政策规定、科学技术手段为核心的管理理念。用科学知识、法律政策规定进行决策管理，避免主观主义和长官意志；用科学技术手段进行管理操作，避免经验主义和保守思想。要全面树立科学发展观思想，打破老框框，树立全新的管理理念，全面学习和引进先进的管理技术，在全行上下确立打造现化精品银行的目标。二要有紧迫意识，敢于承认与现代银行管理技术和手段上的差距，下决心奋力赶上。目前各家银行的管理技术和手段经过几年的发展已经不在一个起跑线了，较先进的是一些沿海的股份制银行，较完善的是国有四大商业银行。他们都有我们值得学习的方法和技术。我们要认真学习考查，找出我行同现代化银行的差距，制定我行实现现代化管理的规划，分阶段分步骤的实施现代化银行建设的奋斗目标。三要建立农发行自己的培训基地，研究和培训科学管理理论和人才。科学管理理论作先导、人才作保障，这是实现科学管理的决定性因素。农发行成立十多年来，在管理理论研究和人才培养上做了很多工作，但是管理理论还不成体系，需要进一步向现代银行学习的基础上总结和研究，形成农发行自己的管理理论。要建立自己的培训基地，制定长期的教育培训计划，开展对干部职工的长期教育培训，不断提高科学管理防范风险的能力和水平。